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第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計567936.86萬元。與上年相比，增加414385.61萬元，增長269.87%，主要是因為新并入預算單位土地儲備中心收入支出資金波動較大。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計567936.86萬元，其中：財政撥款收入542665.3萬元，占95.55%；上級補助收入0萬元，占0.00%；事業收入0萬元，占0.00%；經營收入0萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0萬元，占0.00%；其他收入25271.56萬元，占4.45%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計567936.86萬元，其中：基本支出8857.88萬元，占1.56%；項目支出559078.98萬元，占98.44%；上繳上級支出0萬元，占0.00%；經營支出0萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計542665.3萬元，與上年相比，增加389821.27萬元,增長255.05%，主要是因為新并入預算單位土地儲備中心收入支出資金波動較大。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出15245.34萬元，占本年支出合計的2.68%，與上年相比，財政撥款支出減少1642.67萬元，降低9.73%，主要是因為上年度土地儲備資金部分為一般公共預算資金，本年歸入政府性基金預算。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出15245.34萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業（類）支出783.98萬元，占5.14%;衛生健康（類）支出272.12萬元，占1.78%;節能環保（類）支出405萬元，占2.66%；城鄉社區（類）支出668.5萬元，占4.38%;自然資源海洋氣象等（類）支出12455.16萬元，占81.7%;住房保障（類）支出400.48萬元，占2.63%;災害防治及應急管理（類）支出260.1萬元，占1.71%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為9386.97萬元，支出決算數為15245.34萬元，完成年初預算的162.41%，其中：

1、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為668.43萬元，支出決算為668.43萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數相持平。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為49.67萬元，由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：退休人員職業年金補繳追加指標。

3、社會保障和就業支出（類）就業補助（款）其他就業補助支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為10.5萬元，完成年初預算百分比由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加退役士兵安置待遇經費。

4、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）

年初預算為0萬元，支出決算為24.78萬元，完成年初預算百分比由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加安排撫恤金。

5、社會保障和就業支出（類）殘疾人事業（款）其他殘疾人事業支出（項）

年初預算為43.69萬元，支出決算為0萬元，決算數小于年初預算數的主要原因是無殘疾人事業支出，指標收回。

6、社會保障和就業支出（類）退役安置（款）退役士兵安置（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.19萬元，完成年初預算百分比由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加退役士兵再就業工資提標部分。

7、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）

年初預算為30.41萬元，支出決算為30.41萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數相持平。

8、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）

年初預算為220.45萬元，支出決算為220.45萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數相持平。

9、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）

年初預算為50.68萬元，支出決算為50.68萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數相持平。

10、衛生健康支出（類）醫療救助（款）城鄉醫療救助（項）

年初預算為0萬元，支出決算為1萬元，完成年初預算百分比由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加退休人員醫藥費救濟支出。

11、節能環保支出（類）自然生態保護（款）生態保護（項）

????年初預算為0萬元，支出決算為405萬元，完成年初預算百分比由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：地礦站資金收入根據公共預算指標調劑安排計入一般公共預算資金，該單位經費支出不納入年初預算范圍。

12、城鄉社區支出（類）城鄉社區規劃與管理（款）城鄉社區規劃與管理（項）

年初預算為558萬元，支出決算為368.5萬元，完成年初預算的66.04%，決算數小于年初預算數的主要原因是：嚴格控制經費支出，項目支付按進度執行。

13、城鄉社區支出（類）城鄉社區公共設施（款）其他城鄉社區公共設施支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為300萬元，完成年初預算百分比由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：納入決算范圍土地儲備中心項目支出，該單位項目支出不納入年初預算范圍。

14、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）行政運行（項）

年初預算為6518.84萬元，支出決算為6383.07萬元，完成年初預算的97.92%，決算數小于年初預算數的主要原因是：單位厲行節約，嚴格控制經費支出。

15、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）一般行政管理事務（項）

年初預算為407.00萬元，支出決算為336.00萬元，完成年初預算的82.56%，決算數大于（小于）年初預算數的主要原因是：單位厲行節約，嚴格控制經費支出。

16、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）自然資源規劃及管理（項）

年初預算為80.00萬元，支出決算為271.14萬元，完成年初預算的338.93%，決算數大于年初預算數的主要原因是：土地利用總體規劃編制技術服務費等專項經費增加指標。

17、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）自然資源利用與保護（項）

年初預算為50.00萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0.00%，決算數小于年初預算數的主要原因是：嚴格控制經費支出。

18、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）自然資源社會公益服務（項）

年初預算為159.00萬元，支出決算為159.00萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數相持平。

19、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）自然資源行業業務管理（項）

年初預算為40.00萬元，支出決算為10.00萬元，完成年初預算的25%，決算數小于年初預算數的主要原因是：嚴格控制經費支出，按項目進度付款。

20、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）自然資源調查與確權登記（項）

年初預算為0萬元，支出決算為330.41萬元，完成年初預算百分比由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：鎮、村國土空間規劃編制費、國有用地工作經費及自然資源災害綜合風險普查工作經費追加支出。

21、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）土地資源儲備支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為475.00萬元，完成年初預算百分比由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：納入決算范圍土地儲備中心項目支出，該單位項目支出不納入年初預算范圍。

22、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）地質勘查與礦產資源管理（項）

年初預算為160.00萬元，支出決算為4490.53萬元，完成年初預算的2806.58%，決算數小于年初預算數的主要原因是：該支出中包含4335.33萬元為地礦站資金收入，根據公共預算指標調劑安排計入一般公共預算資金，該單位經費支出不納入年初預算范圍。

23、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為400.48萬元，支出決算為400.48萬元，完成年初預算的100%，決算數與年初預算數相持平。

24、災害防治及應急管理支出（類）自然災害防治（款）地質災害防治（項）

年初預算為0萬元，支出決算為260.10萬元，完成年初預算百分比由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：湘財下撥地質災害防治項目資金及追加地質災害隱患點搬遷避讓市配套項目資金。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出7827.97萬元，其中：

人員經費7201.28萬元，占基本支出的92.99%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、獎勵金。

公用經費626.69萬元，占基本支出的8.01%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、等其他商品和服務支出。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為28萬元，支出決算為16.33萬元，完成預算的58.32%；與上年相比減少9.39萬元，降低36.51%。決算數小于預算數的主要原因是單位例行節約，嚴格控制。決算數小于上年數的主要原因是上年度公車運行經費中燃油存在預付額度有剩余本年內可以減少支付。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年相比持平。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為16萬元，支出決算為15.91萬元，完成預算的99.44%；與上年相比減少5.68萬元，降低26.31%。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元；與上年相比持平。單位系統本年及上年均無公車用車購置及預算。

公務用車運行維護費支出預算為16萬元，支出決算為15.91萬元，主要是公車燃油費的支出及車輛維修維護支出，完成預算的99.44%；與上年相比減少5.68萬元，降低26.31%。決算數小于預算數的主要原因是單位例行節約，嚴格控制。決算數小于上年數的主要原因是上年度公車運行經費中燃油存在預付額度有剩余本年內可以減少支付。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為7輛。

3.公務接待費支出預算為12萬元，支出決算為0.42萬元，完成預算的3.5%；與上年相比減少3.71萬元，降低89.83%。決算數小于預算數的主要原因是單位例行節約，公務活動堅持從簡，嚴格控制標準，堅持無函不接待原則。決算數小于上年數的主要原因是接待批次及人數減少。2024年度共接待來訪團組3個、來賓45人次，包括單位因工作需要的陪同人員；主要是局機關及所屬二級事業單位與省內系統單位工作交流及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出527419.96萬元，其中基本支出0萬元，項目支出527419.96萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：

1、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）征地和拆遷補償支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為284831.66萬元，完成年初預算百分比由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：納入決算范圍土地儲備中心項目支出，該單位項目支出不納入年初預算范圍。

2、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）土地開發支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為242365.67萬元，完成年初預算百分比由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：納入決算范圍土地儲備中心項目支出，該單位項目支出不納入年初預算范圍。

3、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）城市建設支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為201.2萬元，完成年初預算百分比由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算調劑用于金州新城相關規劃編制經費指標。

4、城鄉社區支出（類）城市基礎設施配套費安排的支出（款）其他城市基礎設施配套費安排的支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為21.43萬元，完成年初預算百分比由于預算數為0，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算調劑用于鎮、村規劃編制項目支出。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況說明

本單位無國有資本經營收支。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出626.69萬元，比年初預算數增加78.42萬元，增長14.30%。主要原因是：會計口徑部門經濟分類變化，一個原屬于人員類部門經濟科目改入公用經費類。比上年決算數減少8.16?萬元，降低1.28%。主要原因是：單位例行節約，嚴控支出。

十一、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費6.13萬元，用于召開業務相關及系統干職工會議，人數800人，內容為系統工作總結大會及相關工作業務會議；開支培訓費26.16萬元，用于開展6種批次培訓，人數700人，內容為開展專業技術人員繼續教育相關培訓、局系統自然業務培訓、局系統干部管理能力提升培訓及部省市要求外出的業務培訓；本年度內未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額1118.99萬元，其中：政府采購貨物支出72.57?萬元、政府采購工程支出40.16萬元、政府采購服務支出1006.26萬元。授予中小企業合同金額370.50萬元，占政府采購支出總額的33.11%，其中：授予小微企業合同金額204.56萬元，占授予中小企業合同金額的55.21%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的31.66%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛7輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車2輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車5輛，其他用車主要是業務用車；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目21個，共涉及資金567936.86萬元。其中，一般公共預算項目12個7417.37萬元，占一般公共預算支出總額的48.65%；政府性基金預算項目5?個527419.96?萬元，占政府性基金預算支出總額的100%；國有資本經營預算項目0?個0萬元，無國有資本經營預算支出；社會保險基金預算項目0?個0?萬元，無社會保險基金預算支出。二是部門評價開展情況。組織對所屬單位2024年度地礦站相關項目管理、土地儲備相關項目資金、土地開發整理項目等3個單位項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出5427.68萬元，政府性基金預算支出527197.32萬元，國有資本經營預算支出0萬元，社會保險基金預算支出0萬元。三是事前績效評估開展情況。組織對2024年度0個新增重大政策和0個重大項目開展事前績效評估，共涉及資金0萬元。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數574475.19萬元，執行數567936.86萬元，完成預算的98.86%，績效自評得分92.39分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：一是在市委、市政府的堅強領導下，在省、市自然資源部門的精心指導下，始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大和二十屆三中全會精神，堅持“穩住、進好、調優”總基調，全力打好“發展六仗”,認真履行“兩統一”職責，不折不扣抓落實、一心一意促發展，各項工作取得新進展、新成效，為加快推進高質量發展和現代化新寧鄉建設作出了積極貢獻；二是通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，嚴控各項支出，落實過緊日子政策，使部門整體支出管理水平得到提升。發現的主要問題及原因：一是單位工作任務重，壓力大，人員配備有限且平均年齡相對偏大，對于工作開展也存在一定局限性。；二是資產配置方面，因單位專業性較強，存在使用期限相對較長的電腦，或配置不配比，運行緩慢，影響工作效率。單位在資產管理方面因涉及龐大，時間久遠，難以完全準確控制配置。下一步改進措施：一是增加新進人員，單位需年輕化，應充分利用社會技術力量。；二是盡可能優化資產配置。二是部門評價結果。下屬全額撥款事業單位財務沒有獨立核算,另地礦站，土地整理中心非獨立核算單位均已納入決算。三是事前績效評估結果。2024年度0個重大項目事前績效評估，其中，0個項目評估通過，涉及資金0萬元，0個項目評估不通過，涉及資金0萬元。

（三）評價結果應用情況。2024年單位整體績效評價為優。從整體上看，資金運行正常，各專項資金管理規范，有效發揮了財政資金的使用效率。在項目經費使用上，加強項目調度和管理，保證各項任務順利完成的同時，嚴格落實過緊日子原則；三公經費嚴格控制在預算申報的范圍內，秉持例行節約原則，實現比上年度降低經費支出。2025年將科學統籌及嚴格規范資金使用，進一步壓縮經費支出，牢固樹立“過緊日子”思想，大力壓減一般性支出和非急需非剛性支出。強化支出審核，嚴格落實政府采購相關要求，確保各項支出符合規定、手續完備、憑證齊全。制度建設方面，單位根據省市文件要求，修改最新財務制度，完善內控管理，做好績效監控。

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第四部分 ???名詞解釋

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一、機關運行經費:是指是指各行政單位的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、三公經費:是指用當年一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費等支出。

三、收入指財政撥款（補助）收入:支出既包括保障局機關及局屬事業單位基本運行的經費，也包括各項專項經費。

四、財政撥款收入：是指級財政部門當年撥付的公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、自然資源海洋氣象（類）自然資源事務（款）行政運行(項):反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。

八、自然資源海洋氣象（類）自然資源事務（款）自然資源利用與保護（項）：反映用于自然資源有償使用與合理開發利用，國土空間生態修復，國土整治，耕地保護等方面的支出。

九、城鄉社區支出（類）城鄉社區規劃與管理（款）城鄉社區規劃與管理（項）：反映城鄉社區、防災減災、歷史名城規劃制定與管理方面的支出。

十、災害防治及應急管理支出（類）自然災害防治（款） 地質災害防治（項）：反映防治地質災害方面的支出。

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第五部分 ??附 件

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一、2024年度寧鄉市自然資源局部門決算公開表；

二、2024年度寧鄉市自然資源局部門整體支出績效自評報告。