目??錄

第一部分??寧鄉市商務局單位概況

??一、部門職責

??二、機構設置

第二部分??部門決算表

??一、收入支出決算總表

??二、收入決算表

??三、支出決算表

??四、財政撥款收入支出決算總表

??五、一般公共預算財政撥款支出決算表

??六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

??七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

??八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

??九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分??部門決算情況說明

??一、收入支出決算總體情況說明

??二、收入決算情況說明

??三、支出決算情況說明

??四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

??五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

??六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

??七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

??八、政府性基金預算收入支出決算情況

??九、國有資本經營預算收入支出決算情況

??十、關于機關運行經費支出說明

??十一、一般性支出情況說明

??十二、關于政府采購支出說明

??十三、關于國有資產占用情況說明

??十四、關于預算績效情況的說明（重點項目預算的績效目標等情況說明）

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第四部分??名詞解釋

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第一部分

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寧鄉市商務局單位概況

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一、?部門職責

（一）擬訂全市現代服務業、商品流通、內外貿易的發展戰略、中長期規劃和年度計劃并組織實施。

（二）負責全市對外貿易、承接產業轉移和發展加工貿易工作及有關審批工作。負責全市服務外包產業發展工作，推動服務外包平臺建設。負責全市對外經濟技術合作，指導企業開展對外承包工程、設計咨詢、勞務合作、境外投資等業務，負責企業對外經濟合作管理工作。

（三）負責行業管理指導工作，負責成品油、餐飲、住宿、拍賣業、舊貨業等行業法律法規的貫徹實施與監督檢查，配合有關部門整頓、規范商貿服務經濟運行秩序。

（四）負責擬訂促進城鄉市場體系建設的政策、措施。參與制訂城市商業網點布局規劃，指導推進商業體系建設。負責汽車（含二手車、報廢車）流通行業管理工作。

（五）擬訂全市藥品流通行業發展規劃、行業標準和有關促進政策并組織實施。建立藥品流通行業統計制度，推進行業信用體系建設，指導行業協會實行行業自律，開展行業培訓。

（六）牽頭負責全市現代物流產業發展相關工作。組織實施現代物流產業發展戰略、中長期規劃和相關政策。負責指導全市物流園區、物流配送中心及現代物流重點項目建設。培育現代物流企業。促進現代物流產業健康發展。

（七）負責擬訂全市電子商務發展戰略、中長期發展規劃和電子商務產業發展政策。負責組織指導全市流通領域電子商務發展工作，支持中小企業電子商務應用。負責電子商務產業的統計和綜合分析，促進全市電子商務健康發展。

（八）負責落實市場運行和調控的政策措施。監測分析市場運行和商品供求狀況，協助做好重要消費品市場的調控和重要生產資料流通管理工作。負責全市社會消費品零售總額指標的監測、分析。負責統籌全市商務領域消費促進工作，提出商務領域促進消費的工作措施和政策建議。負責中小商貿流通企業服務工作。負責商務系統統計分析及其信息發布。

（九）完成市委、市人民政府交辦的其他任務。

??二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。寧鄉市商務局單位內設機構包括：辦公室、人事綜合科、現代服務業科、市場體系建設科、市場運行和消費促進科、外經外貿科、行政審批服務科共7個內設科室，以及非獨立核算的二級機構電子商務中心。

（二）決算單位構成。寧鄉市商務局單位2022年部門決算匯總公開單位構成包括：寧鄉市商務局本級以及未獨立核算的二級機構電子商務服務中心。??

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第二部分

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部門決算表

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第三部分

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2022年度部門決算情況說明

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一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計2,252.37萬元。與上年相比，減少686.38萬元，減少23.36%，減少的主要原因一是機關厲行節約，二是2021年度因疫情原因財政對我市商貿行業補貼資金較多，2022年相較而言減少了。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計2,252.37萬元，其中：財政撥款收入1,496.17萬元，占66.43%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入756.20萬元，占33.57%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計2,252.37萬元，其中：基本支出1,065.67萬元，占47.31%；項目支出1,186.70萬元，占52.69%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財政撥款收、支總計1,496.17萬元，與上年相比，減少569.94萬元，減少38.09%，主要原因一是機關厲行節約，二是2022年度因疫情原因財政資金補貼較2021年有所減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出1,496.17萬元，占本年支出合計的66.43%，與上年相比，一般公共預算財政撥款支出減少569.94萬元，減少38.09%，主要原因一是機關厲行節約，二是2022年度因疫情原因財政資金補貼較2021年有所減少。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出1,496.17萬元，主要用于以下方面：

一般公共服務（類）支出890.59萬元，占59.52%；社會和保障就業（類）支出210.69萬元，占14.08%；衛生健康（類）支出125.49萬元，占8.39%；商業服務業（類）支出238.44萬元，占15.94%；住房保障（類）支出30.96萬元，占2.07%。

??（三）財政撥款支出決算具體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出年初預算數為901.55萬元，支出決算數為1,496.17萬元，完成年初預算的165.96%，其中：?

1.一般公共服務（類）商貿事務（款）行政運行（項）。

年初預算為711.26萬元，支出決算為812.7萬元，完成年初預算的114.26%。決算數大于年初預算數的主要原因是：2021年10月—2022年12月機關事業單位調資補助資金、2022年離休干部無固定收入遺孀配偶生活補助費提標、2022年機關事業單位全額在職人員績效獎金補差等。

2.一般公共服務（類）商貿事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為77萬元，支出決算為76.99萬元，完成年初預算的99.99%。決算數大于年初預算數的主要原因是：支付相關事務資金時去除了尾數

3.一般公共服務（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.9萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：市委表彰優秀黨務工作者等獎金。

4.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為79.63萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：2022年機關事業單位全額離休人員績效獎金。

5.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為54.7萬元，支出決算為62.49萬元，完成年初預算的114.24%。決算數大于年初預算數的主要原因是：2021年10月—2022年12月機關事業單位調資社保繳費。

6.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為13.29萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：退休人員職業年金紀實補繳。

7.社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為40.89萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：2名離退休干部去世一次性撫恤金、喪葬費、遺屬補助等。

8.社會保障和就業支出（類）退役安置（款）軍隊轉業干部安置（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為8.22萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：軍轉干部工資及上年補發?。

9.社會保障和就業支出（類）社會福利（款）其他社會福利支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2.56萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：傷殘軍人慰問.下崗困難職工慰問等。

10.社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）擁軍優屬（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：八一慰問志愿兵等。

11.社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為2.61萬元，支出決算為2.61萬元，完成年初預算的100%。

12.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為18.74萬元，支出決算為18.74萬元，完成年初預算的100%。

13.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。

年初預算為4.36萬元，支出決算為4.36萬元，完成年初預算的100%。

14.衛生健康支出（類）財政對基本醫療保險基金的補助（款）財政對職工基本醫療保險基金的補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為102.39萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：國有集體改制困難企業退休職工基本醫療財政補助及退費資金。

15.商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）其他商業流通事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為62.05萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：開展四季主體促銷費活動評選獎勵資金及現代服務業企業獎勵等。

16.商業服務業等支出（類）涉外發展服務支出（款）其他涉外發展服務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為176.39萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：發放外貿發展增量獎勵等專項資金。

17.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為26.14萬元，支出決算為30.96萬元，完成年初預算的118.44%。決算數大于年初預算數的主要原因是：住房公積金基數調標。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款基本支出1,065.67萬元，其中：

人員經費978.65萬元，占基本支出的91.83%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、社保保險繳費、住房公積金等。

公用經費87.02萬元，占基本支出的8.17%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、公務接待費、工會經費、公務用車運行維護費等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為5.32萬元，支出決算為5.32萬元，完成預算的100%。其中：

因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元。由于預算數為0，無法計算百分比。

公務接待費支出預算為1.50萬元，支出決算為1.32萬元，完成預算的100%。

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元。由于預算數為0，無法計算百分比。

公務用車運行維護費支出預算為4.00萬元，支出決算為4.00萬元，完成預算的100.00%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.32萬元，占24.76%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比,公務用車購置費及運行維護費支出決算4.00萬元，占75.24%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為1.32萬元，全年共接待來訪團組11個、來賓116人次，主要是商務口專項資金審核撥付情況調研、商貿企業安全生產檢查等發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為4.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，更新公務用車0輛，公務用車運行維護費4.00萬元，主要是公車燃油費、維修費等支出，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

?八、政府性基金預算收入支出決算情況

2022年度本單位無政府性基金收入和支出。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

2022年度本單位無國有資本經營收入和支出。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2022年度機關運行經費支出87.02萬元，比上年決算數增加38.48?萬元，增長79.27%。主要原因是：困難下崗職工及傷殘軍人等的慰問支出、辦公室整體搬遷相關費用等。

十一、一般性支出情況說明

2022年本部門開支會議費1.06萬元，用于召開社零工作、監測工作等會議，人數100多人，內容為社零工作及監測工作等；開支培訓費0.57萬元，用于開展電商業務等培訓，人數50多人，內容為電商業務等；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2022年度政府采購支出總額1.16萬元，其中：政府采購貨物支出0.00 萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出1.16萬元。授予中小企業合同金額1.16萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額1.16萬元，占政府采購支出總額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十四、關于2022年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

2022年決算財政補助收入1496.17萬元，占總收入的66.43%，其他收入756.20萬元，占總收入的33.57% 。按資金來源，財政撥款支出1496.17萬元，占總支出的66.43%，其他支出756.20萬元，占總支出的33.57% ，其中基本支出1065.67萬元，占總支出的 47.31%，項目支出1186.70萬元，占總支出的52.69% 。按支出經濟分類，工資福利支出691.84萬元，占總支出的30.72% ，商品服務支出171.07萬元，占總支出的7.59% ，對個人和家庭的補助支出527.00萬元，占總支出的23.40%，對企業補助支出862.46萬元，占總支出的38.29%。其中基本支出確保了職工工資福利待遇的正常發放；項目支出確保了業務工作正常開展。2022年，我局積極履職，強化管理，較好的完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。部門整體支出績效情況如下：

1.預算執行比較到位。全年完成預算執行率達95%以上。

2.預算管理較理想，制度執行總體較為有效，但仍需進一步強化。

（1）嚴格控制公用經費，厲行節約，“三公”經費總體控制較好，較本年預算和以往年度支出數有較大幅度下降，

（2）政府采購執行嚴格按照《采購法》和采監辦政策法規規范執行。

（3）管理制度健全：有內部財務管理制度、內部控制制度、會計核算制度等管理制度；有本部門厲行節約制度；相關管理制度合法、合規、完整；相關管理制度有執行，執行力度還待加強，有考核制度。

（4）資金使用合規：本年度支出的所有資金支出符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定；資金撥付有完整的審批程序和手續；資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

（5）預決算信息公開：一是按規定在縣政府門戶網站公開信息；二是基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。

3.履職效益

經濟性分析：我單位嚴格按照預算額度控制行政成本、節約各項資金開支；?

效率性分析：對各項工作、專項的完成進度及質量等情況及時進行跟蹤與反饋。?

有效性分析：認真完成對各項資金支出、使用效果等指標的分析，并聘請會計事務所對資金項目資金的申報、審核、驗收進行業務指導，加強對各項資金事前、事中、事后監督。?

可持續性分析：對各項資金支出完成后，后續政策、資金、人員機構安排和管理措施等影響項目持續發展的因素進行分析。針對不足的地方，努力改進和完善相關管理辦法和制度，做到各項資金支出的可持續發展，提高部門整體績效。

綜上所述，部門整體支出績效自評分為97.5分，評定級別為優。

（二）存在的問題及原因分析

1、年末上級專項資金存量較大，原因是上級下達資金指標到位時間較遲，項目主體企業應對不及時。

2、資金指標分類使用不夠精細，原因是隨著財務工作日益細化，各項資金需要完全按照所下指標用途分類來使用，而編制部門預算時對資金使用項目預見性不全面，還需要進一步提升對預算的細化工作，加強對資金使用的前瞻性預估。

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第四部分

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名詞解釋

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一、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

三、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）：反應商務工作中用于促進現代服務業、商品流通、內貿發展、社零總額增長、電商發展等支出項。

四、服務業等支出（類）涉外發展服務支出（款）：反應商務工作中用于促進外貿增量、開展外經外貿等支出項。

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