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第一部分 部門預(yù)算說明

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一、部門基本概況

（一）職能職責(zé)：

（1）組織擬定全市財(cái)政政策、改革方案草案并監(jiān)督執(zhí)行；參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)政政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議。擬訂市與園區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的分配政策草案并執(zhí)行；完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)政政策。

（2）執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、國有資本金基礎(chǔ)管理的制度及辦法；執(zhí)行《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》。

（3）負(fù)責(zé)編制年度市本級(jí)預(yù)算草案并組織預(yù)算執(zhí)行；匯編全市財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)胸?cái)政總決算；受市人民政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告市本級(jí)預(yù)算及執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告決算；組織制定市本級(jí)經(jīng)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)、定額草案，承擔(dān)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算責(zé)任；依法推進(jìn)預(yù)決算公開；根據(jù)市人民政府授權(quán)，依法對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）人民政府預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施監(jiān)督。

（4）管理財(cái)政票據(jù)，承擔(dān)專項(xiàng)彩票公益金監(jiān)督管理工作；承擔(dān)審核市級(jí)行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)責(zé)任，參與制定、調(diào)整行政事業(yè)性收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

（5）組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督本級(jí)國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫資金管理工作；制定政府采購相關(guān)制度并監(jiān)督實(shí)施。

（6）組織實(shí)施國有資產(chǎn)的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定和登記；負(fù)責(zé)編制國有資產(chǎn)管理有關(guān)報(bào)告；負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)管理的統(tǒng)計(jì)、分析、轉(zhuǎn)讓和處置以及產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處；負(fù)責(zé)資產(chǎn)評(píng)估、國有金融資本管理相關(guān)工作；監(jiān)督規(guī)范國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易。

（7）承擔(dān)控制社會(huì)集團(tuán)購買力責(zé)任；管理財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯；負(fù)責(zé)牽頭擬訂政府購買服務(wù)政策并組織實(shí)施。

（8）負(fù)責(zé)審核部門預(yù)算項(xiàng)目支出；對(duì)政府投資項(xiàng)目預(yù)算、結(jié)算、竣工財(cái)務(wù)決算進(jìn)行評(píng)審；推行重點(diǎn)工程項(xiàng)目的報(bào)賬管理；承擔(dān)財(cái)政專項(xiàng)資金管理責(zé)任；執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度。

（9）貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；承擔(dān)統(tǒng)一管理市人民政府內(nèi)外債責(zé)任，承擔(dān)地方政府債務(wù)核查、監(jiān)督等相關(guān)職責(zé)；按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈(zèng)）款；承擔(dān)財(cái)稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。

（10）負(fù)責(zé)管理全市的會(huì)計(jì)工作；組織財(cái)會(huì)人員培訓(xùn)；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

（11）監(jiān)督財(cái)稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況；監(jiān)督執(zhí)行會(huì)計(jì)規(guī)章制度，執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，監(jiān)督執(zhí)行政府預(yù)算、行政和事業(yè)單位及分行業(yè)的會(huì)計(jì)制度；反映財(cái)政監(jiān)督檢查中的重大問題；提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議。

（12）落實(shí)農(nóng)村綜合改革政策，對(duì)全市稅源和稅收入庫情況實(shí)行監(jiān)督管理，組織協(xié)調(diào)各相關(guān)單位做好協(xié)稅、護(hù)稅工作，配合有關(guān)部門抓好財(cái)源培植工作；負(fù)責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政財(cái)務(wù)工作。

（13）負(fù)責(zé)擬訂預(yù)算績效管理的相關(guān)制度，組織實(shí)施本級(jí)財(cái)政支出績效評(píng)估工作，組織、指導(dǎo)本級(jí)預(yù)算部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）開展預(yù)算績效管理工作。

（14）負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)的管理和局屬單位機(jī)構(gòu)編制，人力資源和社會(huì)保障、社會(huì)治安綜合治理和計(jì)劃生育工作，監(jiān)管局屬單位國有資產(chǎn)。

（15）承辦市委、市政府交辦的其他工作任務(wù)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置：根據(jù)有關(guān)文件規(guī)定，寧鄉(xiāng)市財(cái)政局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)10個(gè)，包括辦公室（加掛法規(guī)科）、預(yù)算國庫科、行政文教科、農(nóng)業(yè)科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、企業(yè)科、社會(huì)保障科（加掛綜合科）、金融與債務(wù)科、行政審批服務(wù)科（加掛會(huì)計(jì)科）、監(jiān)督與績效科。下屬非獨(dú)立核算的全額撥款二級(jí)單位7個(gè)，包括寧鄉(xiāng)市國有資產(chǎn)事務(wù)中心、寧鄉(xiāng)市國庫集中支付中心、寧鄉(xiāng)市政府采購事務(wù)中心、寧鄉(xiāng)市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管中心、寧鄉(xiāng)市財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資中心、寧鄉(xiāng)市財(cái)政預(yù)決算（投資）評(píng)審中心、寧鄉(xiāng)市財(cái)政事務(wù)中心。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

本部門預(yù)算為匯總預(yù)算，納入編制范圍的預(yù)算單位包括：

寧鄉(xiāng)市財(cái)政局部門只有本級(jí)，沒有其他預(yù)算單位，因此本部門預(yù)算僅含本級(jí)預(yù)算。

三、部門收支總體情況

（一）收入預(yù)算：包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財(cái)政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2024年本部門收入預(yù)算5403.19萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款5403.19萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入較去年減少496.9萬元，主要是財(cái)評(píng)中心工程評(píng)審專項(xiàng)、信息化建設(shè)、一般行政管理事務(wù)支出壓減。

（二）支出預(yù)算：2024年本部門支出預(yù)算5403.19萬元，其中，一般公共服務(wù)4825.85萬元，社會(huì)保障和就業(yè)305.06萬元，衛(wèi)生健康110.65萬元，住房保障161.63萬元。支出較去年減少496.9萬元，主要是財(cái)評(píng)中心工程評(píng)審專項(xiàng)、信息化建設(shè)、一般行政管理事務(wù)支出壓減。

四、一般公共預(yù)算撥款支出

2024年本部門一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算5403.19萬元，其中，一般公共服務(wù)支出4825.85萬元，占89.31%；社會(huì)保障和就業(yè)支出305.06萬元，占5.65%；衛(wèi)生健康支出110.65萬元，占2.05%；住房保障支出161.63萬元，占2.99%。具體安排情況如下：

（一）基本支出：2024年本部門基本支出預(yù)算數(shù)3233.19萬元，主要是為保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)。

（二）項(xiàng)目支出：2024年本部門項(xiàng)目支出預(yù)算2170萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等，其中：財(cái)評(píng)中心工程評(píng)審專項(xiàng)支出650萬元，主要用于財(cái)評(píng)中心造價(jià)咨詢結(jié)算委托業(yè)務(wù)等方面；財(cái)源建設(shè)工程支出560萬元，主要用于落實(shí)減稅降費(fèi)和其他惠企政策，強(qiáng)化載體單位稅收征管，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)調(diào)研等方面；財(cái)政票據(jù)工本費(fèi)專項(xiàng)支出80萬元，主要用于全市財(cái)政票據(jù)工本費(fèi)（含印刷）等方面；財(cái)政系統(tǒng)業(yè)務(wù)支出240萬元，主要用于業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)，主要用于決算管理、政府債務(wù)管理、國有資產(chǎn)監(jiān)管、預(yù)算績效監(jiān)督管理、財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)等方面；稅收征管窗口勞務(wù)外包專項(xiàng)支出320萬元，主要用于市民之家稅務(wù)征管窗口人員勞務(wù)外包等方面；預(yù)算一體化系統(tǒng)專項(xiàng)支出320萬元，主要用于預(yù)算一體化各系統(tǒng)的日常維護(hù)等方面。

五、政府性基金預(yù)算支出

本部門無政府性基金安排的支出。

六、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：2024年本部門機(jī)關(guān)本級(jí)的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)269.85萬元，與上年預(yù)算持平。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算：2024年本部門機(jī)關(guān)本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為23萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)7萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)16萬元（其中，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)16萬元），因公出國（境）費(fèi)0萬元。2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算與2023年持平。

（三）一般性支出情況：2024年本單位會(huì)議費(fèi)預(yù)算5萬元，擬召開財(cái)政工作大會(huì)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政工作大會(huì)、財(cái)政決算工作會(huì)議等會(huì)議，人數(shù)700人，內(nèi)容為上年財(cái)政工作總結(jié)并布置本年財(cái)政工作、2024年決算工作部署等；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算5萬元，擬開展財(cái)政系統(tǒng)（含市屬單位財(cái)務(wù)人員）業(yè)務(wù)培訓(xùn)等培訓(xùn)，人數(shù)300人，內(nèi)容為預(yù)算一體化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)及政府采購業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)；未計(jì)劃舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等活動(dòng)。

（四）政府采購情況：2024年本部門政府采購預(yù)算總額900萬元，其中，貨物類采購預(yù)算300萬元；工程類采購預(yù)算0萬元；服務(wù)類采購預(yù)算600萬元。

（五）國有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況：截至2024年12月底，本部門共有公務(wù)用車4輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車4輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。2024年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。

（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明：本部門所有支出實(shí)行績效目標(biāo)管理。納入2024年部門整體支出績效目標(biāo)的金額為5403.19萬元，其中，基本支出3233.19萬元，項(xiàng)目支出2170萬元，具體績效目標(biāo)詳見報(bào)表。

七、名詞解釋

1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省（市/縣）財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用財(cái)政撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等等支出。

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第二部分 2024年部門預(yù)算表

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