目 錄

第一部分?2025年部門預算說明

一、部門基本概況

二、部門預算單位構成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預算撥款支出

五、政府性基金預算支出

六、其他重要事項的情況說明

七、名詞解釋

第二部分 2025年部門預算表

1、部門收支總表

2、部門收入總表

3、部門支出總表

4、財政撥款收支總表

5、一般公共預算支出表

6、一般公共預算基本支出表

7、一般公共預算“三公”經費支出表

8、政府性基金預算支出表

9、項目支出績效目標表

10、部門整體支出績效目標表

注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關收支情況

第一部分 部門預算說明

一、部門基本概況

（一）職能職責：

（1）組織擬定全市財政政策、改革方案草案并監督執行；參與制定各項宏觀經濟政策；提出運用財政政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂市與園區、鄉鎮（街道）的分配政策草案并執行；完善鼓勵公益事業發展的財政政策。

（2）執行財政、財務、會計、國有資本金基礎管理的制度及辦法；執行《企業財務通則》。

（3）負責編制年度市本級預算草案并組織預算執行；匯編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算；受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市本級預算及執行情況，向市人大常委會報告決算；組織制定市本級經費支出標準、定額草案，承擔審核批復部門（單位）的年度預決算責任；依法推進預決算公開；根據市人民政府授權，依法對各鄉鎮（街道）人民政府預算執行情況實施監督。

（4）管理財政票據，承擔專項彩票公益金監督管理工作；承擔審核市級行政事業性收費項目和標準責任，參與制定、調整行政事業性收費標準。

（5）組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導和監督本級國庫業務，按規定開展國庫資金管理工作；制定政府采購相關制度并監督實施。

（6）組織實施國有資產的清產核資、產權界定和登記；負責編制國有資產管理有關報告；負責國有資產管理的統計、分析、轉讓和處置以及產權糾紛調處；負責資產評估、國有金融資本管理相關工作；監督規范國有資產產權交易。

（7）承擔控制社會集團購買力責任；管理財政預算內行政機構、事業單位和社會團體的非貿易外匯；負責牽頭擬訂政府購買服務政策并組織實施。

（8）負責審核部門預算項目支出；對政府投資項目預算、結算、竣工財務決算進行評審；推行重點工程項目的報賬管理；承擔財政專項資金管理責任；執行社會保障資金的財務管理制度。

（9）貫徹執行政府內外債務管理的政策、制度和辦法，防范財政風險；承擔統一管理市人民政府內外債責任，承擔地方政府債務核查、監督等相關職責；按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款；承擔財稅領域交流與合作的具體工作。

（10）負責管理全市的會計工作；組織財會人員培訓；指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計。

（11）監督財稅方針政策、法律法規的執行情況；監督執行會計規章制度，執行《企業會計準則》，監督執行政府預算、行政和事業單位及分行業的會計制度；反映財政監督檢查中的重大問題；提出加強財政管理的政策建議。

（12）落實農村綜合改革政策，對全市稅源和稅收入庫情況實行監督管理，組織協調各相關單位做好協稅、護稅工作，配合有關部門抓好財源培植工作；負責指導監督全市鄉鎮（街道）財政財務工作。

（13）負責擬訂預算績效管理的相關制度，組織實施本級財政支出績效評估工作，組織、指導本級預算部門和鄉鎮（街道）開展預算績效管理工作。

（14）負責局機關的管理和局屬單位機構編制，人力資源和社會保障、社會治安綜合治理和計劃生育工作，監管局屬單位國有資產。

（15）承辦市委、市政府交辦的其他工作任務。

（二）機構設置：

根據有關文件規定，我局內設機構12個，包括辦公室（加掛法規科）、預算科、國庫科、財源建設辦公室、行政文教科、農業科、經濟建設科、企業科、社會保障科（加掛綜合科）、金融與債務科、行政審批服務科（加掛會計科）、監督與績效科。下屬非獨立核算的全額撥款二級單位7個，包括寧鄉市國有資產事務中心、寧鄉市國庫集中支付中心、寧鄉市政府采購事務中心、寧鄉市鄉鎮財政資金監管中心、寧鄉市財政統發工資中心、寧鄉市財政預決算（投資）評審中心、寧鄉市財政事務中心。

我局共有編制144個，其中行政編制30個，事業編制114個，截至2024年12月底，實有在職正式干職工127人，其中行政人員24人，事業編制（包括參公編制）103人。

?

????二、部門預算單位構成

?

寧鄉市財政局部門只有本級，沒有其他預算單位，因此本部門預算僅含本級預算。

三、部門收支總體情況

（一）收入預算：包括一般公共預算、政府性基金、國有資本經營預算等財政撥款收入，以及經營收入、事業收入等單位資金。2025年本部門收入預算4582.87萬元，其中，一般公共預算撥款4582.87萬元，政府性基金預算撥款0萬元，國有資本經營預算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入較去年減少820.32萬元，主要是財評中心工程評審專項、財源建設、一般行政管理事務支出壓減。

（二）支出預算：2025年本部門支出預算4582.87萬元，其中，一般公共服務4041.98萬元，社會保障和就業283.11萬元，衛生健康104.9萬元，住房保障152.88元。支出較去年減少820.32萬元，主要是財評中心工程評審專項、財源建設、一般行政管理事務支出壓減。

四、一般公共預算撥款支出

2025年本部門一般公共預算撥款支出預算4582.87萬元，其中，一般公共服務支出4041.98萬元，占88.2%；社會保障和就業支出283.11萬元，占6.18%；衛生健康支出104.9萬元，占2.29%；住房保障支出152.88萬元，占3.33%。具體安排情況如下：

（一）基本支出：2025年本部門基本支出預算數3197.87萬元，主要是為保障部門正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費。

（二）項目支出：2025年本部門項目支出預算1385萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等，其中：其中：財評中心工程評審專項支出230萬元，主要用于財評中心造價咨詢結算委托業務等方面；財源建設工程支出275萬元，主要用于落實減稅降費和其他惠企政策，強化載體單位稅收征管，加強財源建設調研等方面；財政票據工本費專項支出30萬元，主要用于全市財政票據工本費（含印刷）等方面；財政系統業務支出150萬元，主要用于業務經費，主要用于決算管理、政府債務管理、國有資產監管、預算績效監督管理、財務人員培訓等方面；稅收征管窗口勞務外包專項支出300萬元，主要用于市民之家稅務征管窗口購買服務等方面；預算一體化系統專項支出400萬元，主要用于預算一體化各系統的日常維護、信創計算機購買等方面。

五、政府性基金預算支出

本部門無政府性基金安排的支出。

六、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費：2025年本部門機關本級的機關運行經費298.44萬元，比上年預算增加28.59萬元，上升10.6%，主要是上年度列入人員經費的殘疾人就業保障金本年度列入了公用經費。

（二）“三公”經費預算：2025年本部門機關本級“三公”經費預算數為23萬元，其中，公務接待費7萬元，公務用車購置及運行費16萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費16萬元），因公出國（境）費0萬元。2025年“三公”經費預算與去年持平。

（三）一般性支出情況：2025年本部門會議費預算5萬元，擬召開財政工作大會、鄉鎮財政工作大會、財政決算工作會議等會議，人數700人，內容為上年財政工作總結并布置本年財政工作、2025年決算工作部署等；培訓費預算5萬元，擬開展財政系統（含市屬單位財務人員）業務培訓等培訓，人數300人，內容為預算一體化業務學習及政府采購業務學習；未計劃舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

（四）政府采購情況：2025年本部門政府采購預算總額267萬元，其中，貨物類采購預算40萬元，主要是購買信創計算機等；工程類采購預算0萬元；服務類采購預算227萬元，主要是購買財政委托評審服務、印刷服務、公務用車維護保養服務等。

（五）國有資產占用使用及新增資產配置情況：截至2024年12月底，本部門共有公務用車4輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車4輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。2025年擬新增配置公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。

（六）預算績效目標說明：本部門所有支出實行績效目標管理。納入2025年部門整體支出績效目標的金額4582.87萬元，其中，基本支出3197.87萬元，項目支出1385萬元，具體績效目標詳見報表。

七、名詞解釋

1、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2、“三公”經費：納入省（市/縣）財政預算管理的“三公”經費，是指用財政撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等等支出。

第二部分 2025年部門預算表

（見附件）