寧鄉市財政局2020?年部門預算說明

目 錄

第一部分?2020年部門預算說明

一、部門基本概況

二、部門預算單位構成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預算撥款支出

五、政府性基金預算支出

六、其他重要事項的情況說明

七、名詞解釋

第二部分 2020年部門預算表

一、部門收支總體情況表

二、部門收入總體情況表

三、部門支出總體情況表

四、財政撥款收支總體情況表

五、一般公共預算支出情況表

六、一般公共預算基本支出情況表

七、一般公共預算“三公”經費支出情況表

八、政府性基金預算支出情況表

注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關收支情況。

一、部門基本概況

（一）職能職責

1、擬定和執行全市財稅發展戰略、政策和中長期財政計劃；擬定和執行財政分配政策和分級財政管理體制及改革方案；參與宏觀經濟分析和全市重大經濟政策的制定；提出運用財稅政策調控經濟和綜合平衡全市財力的建議；制定構建地方公共財政體系的政策、制度；指導全市財政工作。

2、組織貫徹執行國家財稅方針、政策和法律、法規，研究、擬定全市財政、財務、會計等方面的地方性規章制度，制定相應管理辦法。

3、管理全市財政收支；依據《預算法》編制年度市級預算、部門預算和決算的草案，組織執行年度財政預算；受市政府委托，向市人民代表大會報告全市財政預算及其執行情況，向市人大常委會報告財政決算；擬定財政、稅收收入、非稅收入(包括政府性基金和行政事業性收費)、社會保障資金及財政專戶資金；負責全市罰沒收入物的管理、監督工作；制定和規范各項財政收入和支出管理的具體辦法，組織財政性資金的綜合平衡。

4、根據國家稅收法律、法規或授權，審核和解釋地方稅收規章制度；聯系、協調與國稅、地稅等部門的稅政業務工作；進行稅政檢查；貫徹執行國家授權的地方稅減免規定和各項稅收優惠政策，監督各類稅收減免和有關稅款退庫事項。

5、管理市級財政公共支出；組織貫徹執行《事業單位財務規則》、《行政單位財務規則》；擬定全市行政、事業單位財務管理及各項財政資金監管辦法；負責政府采購政策的制定、管理和監督；制定需要全市統一的有關開支標準和支出政策。

6、執行社會保障資金財務管理制度，管理社會保障基金；安排財政社會保障支出；研究多渠道籌集社會保障資金的辦法；加強對各項社會保障資金的財政監督。

7、管理和監督各種財政性經濟建設支出；審查財政性基本建設投資資金的概、預、決(結)算，執行基本建設財務管理制度；協調分配各種專項資金；管理農業綜合開發、國債轉貸等有償使用資金。

8、貫徹國有資產管理的方針、政策，擬定全市國有資產改革方案、規章制度、管理辦法；負責核定企業國有資本、監管國有資本變動；參與企業制度改革，負責國有股權管理；組織清產核資和產權界定，辦理產權登記及國有資產處置，監繳國有資產收益；負責國有資產產權糾紛調處；組織國有資本營運效績評價，監管國有資本保值增值情況；指導財產評估業務，監管國有資產評估。

9、組織執行國家頒布的企業財務制度和國家與企業的分配政策。

10、貫徹政府債務管理的法規、規章及制度，擬定具體管理辦法；管理政府債務；負責貸款的管理、監督；參與研究、擬定全市地方金融的管理政策；監管信托、證券、擔保等地方金融機構的財務；負責彩票的監管和發行規模的審核上報工作。

11、管理全市會計工作；貫徹《會計法》等法律、法規及企業、行政事業單位的會計制度；管理全市會計專業技術職稱評審和考試工作；負責會計人員從業資格的管理；組織實施會計人員的繼續教育；協調組織對經濟鑒證類中介機構的清理和整頓。

12、負責全市財政監督檢查工作，擬定財政監督檢查的規章及實施辦法；監督財政、稅收、國有資產管理的方針政策、法律、法規的執行；檢查財政收支國有資產管理中的重大問題，提出加強財政和國有資產管理的政策建議；依法查處違反財政紀律的案件。

13、制定財政職工教育規劃；組織財政業務培訓和人才培養，提高干部隊伍素質；負責財政信息和財政宣傳工作；指導全市財政系統抓好精神文明建設和廉政建設，做好財政系統干部職工的思想政治工作。

14、承辦市委、市政府交辦的其他事項。

（二）機構設置

根據有關文件規定，我局內設機構15個，下屬非獨立核算的全額撥款事業單位8個，機關行政編制30名，參公編制49名，機關后勤服務事業編制4名，下屬單位事業編制54名。

二、部門預算單位構成

納入2020 年部門預算編制范圍的預算單位包括：

（一）寧鄉市財政局部門本級

（二）所屬非獨立核算的二級單位，部門只有本級，沒有其他獨立核算的二級預算單位，因此，納入2020 年部門預算編制范圍的只有寧鄉市財政局部門本級。

三、部門收支總體情況

2020 年部門預算包括本級預算和所屬單位預算在內的匯總情況。收入既包括一般公共預算收入、政府性基金收入和國有資本經營預算收入，又包括事業單位經營服務等收入；支出既包括保障局機關及局屬事業單位基本運行的經費，也包括國有資產管理局、財政投資預（決）算評審中心兩個財務獨立核算二級單位財務合并至機關管理的專項經費。

（一）收入預算：2020 年年初預算數4198.19萬元，其中，一般公共預算撥款4198.19 萬元，政府性基金預算撥款0萬元，國有資本經營預算撥款0萬元，納入專戶管理的非稅收入0萬元。收入較去年增加1019.18萬元，主要是國有資產管理局、財政投資預（決）算評審中心兩個財務獨立核算二級單位財務合并至機關，因此增加了機關人員經費支出和機關運行經費支出。

（二）支出預算：2020 年年初預算數4198.19 萬元，其中，一般公共服務4198.19萬元，公共安全0萬元，教育0 萬元，科學技術0 萬元。支出較去年增加1019.18萬元，主要是國有資產管理局、財政投資預（決）算評審中心兩個財務獨立核算二級單位財務合并至機關，因此增加了機關人員經費支出和機關運行經費支出。

四、一般公共預算撥款支出

2020 年一般公共預算撥款收入4198.19萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2020 年年初預算數為2378.19萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。

（二）項目支出：2020 年年初預算數為1820萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出、對市縣專項補助等。其中：財政系統業務經費600萬元，主要用于財政系統業務運行等方面；財源建設工作經費620 萬元，主要用于財源工作運行等方面；工程預結（決）算委托評審600萬元，主要用于財政預決算投資評審中心項目評審等開支。

五、政府性基金預算支出

本部門無政府性基金安排的支出。

六、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費：2020 年局機關、國有資產管理局、財政預（決）算投資評審中心三家行政事業單位的機關運行經費當年一般公共預算撥款4198.19 萬元，比2019 年預算減少341.39 萬元，下降7.52%，主要是農業綜合開發辦公室已劃至農業農村局以及厲行節約，減少了機關運行經費。

（二）“三公”經費預算：2020 年“三公”經費預算數為68萬元，其中，公務接待費50 萬元，公務用車購置及運行費18萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費18萬元），因公出國（境）費0萬元。2020 年“三公”經費預算較2019 年減少17萬元，主要是機關厲行節約，以及農業綜合開發辦公室車輛劃轉至農業農村局。

（三）一般性支出情況：2020年本部門會議費預算5萬元，擬召開財政系統工作大會、財政預算會議、決算會議等，人數200人，內容為全市財政預算會議、決算會議、財政工作會議等；培訓費預算5萬元，擬開展財政預算培訓、決算培訓、村級財務管理培訓等，人數200人，內容為財政預算培訓、決算培訓、村級財務管理培訓等。

（四）政府采購情況：2020 年寧鄉市財政局部門各單位政府采購預算總額740萬元，其中，政府采購貨物預算140萬元；政府采購服務預算600 萬元。其中中小企業政府采購預算70萬元，占政府采購預算總額的9.46%。

（五）國有資產占用情況：截至2020年12月31日,本部門共有車輛4輛,其中,一般公務用車3輛。固定資產原值總計6049.43萬元，其中房屋建筑物5364.72萬元，通用設備575萬元，專用設備3.69萬元。

（六）預算績效目標說明：按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2020 年寧鄉市財政局整體支出4198.19元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目3 個，涉及項目支出1820萬元，其中：財政系統業務經費600 萬元；財源建設工作經費620萬元；工程預結（決）算委托評審600萬元，全部實行項目支出績效目標管理。

七、名詞解釋

（一）機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（二）“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

寧鄉市財政局

2020年1月21日