寧鄉市財政局2019年度部門決算公開

第一部分??寧鄉市財政局概況

一、部門職責

二、機構設置

三、涉及機構改革部門情況

第二部分??寧鄉市財政局2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分??寧鄉市財政局2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出情況決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第四部分??名稱解釋

第五部分??附件

第一部分??寧鄉市財政局概況

一、部門職責

（一）組織擬定全市財政政策、改革方案草案并監督執行；參與制定各項宏觀經濟政策；提出運用財政政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂市與園區、鄉鎮（街道）的分配政策草案并執行；完善鼓勵公益事業發展的財政政策。

（二）執行財政、財務、會計、國有資本金基礎管理的制度及辦法；執行《企業財務通則》。

（三）負責編制年度市本級預算草案并組織預算執行；匯編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算；受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市本級預算及執行情況，向市人大常委會報告決算；組織制定市本級經費支出標準、定額草案，承擔審核批復部門（單位）的年度預決算責任；依法推進預決算公開；根據市人民政府授權，依法對各鄉鎮（街道）人民政府預算執行情況實施監督。

（四）管理財政票據，承擔專項彩票公益金監督管理工作；承擔審核市級行政事業性收費項目和標準責任，參與制定、調整行政事業性收費標準。

（五）組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導和監督本級國庫業務，按規定開展國庫資金管理工作；制定政府采購相關制度并監督實施。

（六）組織實施國有資產的清產核資、產權界定和登記；負責編制國有資產管理有關報告；負責國有資產管理的統計、分析、轉讓和處置以及產權糾紛調處；負責資產評估、國有金融資本管理相關工作；監督規范國有資產產權交易。

（七）承擔控制社會集團購買力責任；管理財政預算內行政機構、事業單位和社會團體的非貿易外匯；負責牽頭擬訂政府購買服務政策并組織實施。

（八）負責審核部門預算項目支出；對政府投資項目預算、結算、竣工財務決算進行評審；推行重點工程項目的報賬管理；承擔財政專項資金管理責任；執行社會保障資金的財務管理制度。

（九）貫徹執行政府內外債務管理的政策、制度和辦法，防范財政風險；承擔統一管理市人民政府內外債責任，承擔地方政府債務核查、監督等相關職責；按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款；承擔財稅領域交流與合作的具體工作。

（十）負責管理全市的會計工作；組織財會人員培訓；指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計。

（十一）監督財稅方針政策、法律法規的執行情況；監督執行會計規章制度，執行《企業會計準則》，監督執行政府預算、行政和事業單位及分行業的會計制度；反映財政監督檢查中的重大問題；提出加強財政管理的政策建議。

（十二）落實農村綜合改革政策，對全市稅源和稅收入庫情況實行監督管理，組織協調各相關單位做好協稅、護稅工作，配合有關部門抓好財源培植工作；負責指導監督全市鄉鎮（街道）財政財務工作。

（十三）負責擬訂預算績效管理的相關制度，組織實施本級財政支出績效評估工作，組織、指導本級預算部門和鄉鎮（街道）開展預算績效管理工作。

（十四）負責局機關的管理和局屬單位機構編制，人力資源和社會保障、社會治安綜合治理和計劃生育工作，監管局屬單位國有資產。

（十五）承辦市委、市人民政府交辦的其他工作任務。

二、機構設置

根據編委核定，我局內設處室15個，所屬事業單位7個，全部納入2019年部門決算編制范圍。

（一）內設機構設置。寧鄉市財政局內設機構包括：辦公室(加掛法規科)、預算科、國庫科、人力資源科、行政文教科、農業科、經濟建設科、企業科、社會保障科、金融與債務科、綜合科、會計科、監督與績效科、資產管理科、行政審批服務科。

（二）決算單位構成。寧鄉市財政局部門決算匯總公開單位構成包括：寧鄉市財政局本級以及局屬事業單位決算。納入寧鄉市財政局2019年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括：寧鄉市依法治稅事務中心、寧鄉市國有資產事務中心、寧鄉市財政事務中心、寧鄉市鄉鎮財政資金監管中心、寧鄉市財政工資統發中心、寧鄉市政府采購監管中心、寧鄉市財政投資（評審）中心。

三、涉及機構改革部門情況

寧鄉市財政局原二級單位農業綜合開發辦公室整體劃轉到寧鄉市農業農村局，不再保留市農業綜合開發辦公室。寧鄉市財政局的財政預算執行情況和其他財政收支情況監督檢查職責劃入寧鄉市審計局。

第二部分??寧鄉市財政局2019年度部門決算表

（公開表格附后）

第三部分??寧鄉市財政局2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度總收入4736.59萬元，總支出4736.59萬元。與2018年相比，收入決算減少5501.04萬元，減少53.73%；支出決算減少5470.26萬元，減少53.59%。減少的原因主要是我局原二級單位農業綜合開發辦公室因機構改革整體劃轉至農業農村局，2018年農業綜合開發辦公室總收入為5494.19萬元，總支出為5494.19萬元。

二、收入決算情況說明

本年收入合計4736.59萬元，其中財政撥款收入為4671.63萬元，占總收入的98.63%，其他收入64.96萬元，占總收入的1.37%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計4736.59萬元，其中：基本支出2510.94萬元，占本年支出的53.01%；項目支出2225.65萬元，占本年支出的46.99%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收入4671.63萬元；財政撥款支出4671.63萬元。與2018年相比，財政撥款收入減少5566萬元，減少54.37%；財政撥款支出減少5470.26萬元，減少53.59%。減少的原因主要是我局原二級單位農業綜合開發辦公室因機構改革整體劃轉至農業農村局。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況。

2019年度財政撥款支出4671.63萬元，占本年支出合計的98.63%。與2018年相比，財政撥款支出減少5470.26萬元，減少53.59%。減少的原因主要是我局原二級單位農業綜合開發辦公室因機構改革整體劃轉至農業農村局。

（二）財政撥款支出決算結構情況。

2019年度財政撥款支出4671.63萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出4156.36萬元，占88.97%；社會保障和就業（類）支出186.09萬元，占3.98%；衛生健康（類）支出25.90萬元，占0.56%； 資源勘探信息等（類）支出190.29萬元，占4.07%；住房保障（類）支出112.99萬元，占2.42%。

（三）財政撥款支出決算具體情況。

2019年度財政撥款支出年初預算為4324.78萬元，支出決算為4671.63萬元，為年初預算的108.02%。決算數大于預算數的主要原因：是部分項目支出年初未申請財政撥款預算，而是根據工作需要，年中追加安排部分財政撥款項目支出預算。其中年初預算安排的財政撥款項目為：

1、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。年初預算為1633.43萬元，支出決算為1687.21萬元，為年初預算的103.29%。決算數大于預算數的主要原因是人員支出增加，年中追加安排部分財政撥款預算。

2、一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為1320萬元，支出決算為1567.46萬元，為年初預算的119.29%。決算數大于預算數的主要原因是年中追加安排預算財政業務一體化專項等費用。

3、一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政委托業務支出（項）。年初預算為600萬元，支出決算為599.38萬元，為年初預算的99.9%。

4、一般公共服務支出（類）財政事務（款）事業運行（項）。年初預算為254.53萬元，支出決算為246.07萬元，為年初預算的96.68%。決算數小于預算數的主要原因是寧鄉市財政投資（評審）中心人員調動。

5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。年初預算為188.31萬元，支出決算為186.09萬元，為年初預算的98.82%。

6、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。年初預算為39.07萬元，支出決算為18.10萬元，為年初預算的46.33%。決算數小于預算數的主要原因是公務員醫療補助是從2019年5月1日才正式啟動，預算數為全年經費。

7、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為112.99萬元，支出決算為112.99萬元，為年初預算的100%。

8、資源勘探工業信息等支出（類）國有資產監管（款）行政運行（項）。年初預算為176.45萬元，支出決算為190.29萬元，為年初預算的107.84%。決算數大于預算數的主要原因是年中追加安排國有資產清查專項經費。

因工作需要，年中追加安排部分財政撥款項目為：

9、一般公共服務支出（類）財政事物（款）信息化建設（項）。該科目年初未申請財政撥款預算，支出決算為40.01萬元。決算數大于預算數的主要原因是年中追加安排機關及事業單位信息化建設經費。

10、一般公共服務支出（類）財政事物（款）其他財政事物支出（項）。該科目年初未申請財政撥款預算，支出決算為5.86萬元。決算數大于預算數的主要原因是年中追加安排部門預決算先進獎、區（縣）收入考核獎勵金財政撥款支出預算。

11、一般公共服務支出（類）民族事務（款）行政運行（項）。該科目年初未申請財政撥款預算，支出決算為6.37萬元。決算數大于預算數的主要原因是政法委干部調動至我局年中調劑人員經費財政撥款支出預算。

12、一般公共服務支出（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）。該科目年初未申請財政撥款預算，支出決算為1萬元。決算數大于預算數的主要原因是年中追加安排五化支部黨建經費財政撥款支出預算。

13、一般公共服務支出（類）組織事務（款）公務員事務（項）。該科目年初未申請財政撥款預算，支出決算為3萬元。決算數大于預算數的主要原因是年中追加安排2018年公務員考核獎勵經費財政撥款支出預算。

14、衛生健康支出（類）醫療救助（款）城鄉醫療救助（項）。該科目年初未申請財政撥款預算，支出決算為5.8萬元。決算數大于預算數的主要原因是年中追加安排醫療救助資金財政撥款支出預算。

15、衛生健康支出（類）其他衛生健康支出（款）其他衛生健康支出（項）。該科目年初未申請財政撥款預算，支出決算為2萬元。決算數大于預算數的主要原因是年中追加安排省補助醫療衛生和計劃生育項目經費財政撥款支出預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出2457.58萬元，其中：人員經費2181.92萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、醫療費補助、獎勵金、等其他對個人和家庭的補助支出；日常公用經費275.66萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、等其他商品和服務支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2019年度“三公”經費財政撥款支出預算為77萬元，支出決算數為24.88萬元，為預算的32.31%，其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，為預算的100%；公務用車購置及運行費支出決算為15.20萬元，為預算的72.38%；公務接待費支出決算為9.68萬元，為預算的17.29%。決算數小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定和省委市委的“規定辦法”精神和厲行節約要求，進一步從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算數比2018年減少6.96萬元，下降21.86%。“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0.00%；公務用車購置及運行費支出決算15.20萬元，占61.09%；公務接待費支出決算9.68萬元，占38.91%。具體情況如下：

1、因公出國（境）費支出0萬元。全部安排因公出國境團組0個，累計0人次。

因公出國（境）費支出決算與2018年一致。

2、公務用車購置及運行費支出25.78萬元。其中：

公務用車購置支出為0萬元。

公務用車運行支出15.20萬元。主要是按規定保留的公務用車的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。局機關、局屬事業單位開支財政撥款的公務用車保有量為4輛。

公務用車購置及運行費支出決算比2018年減少0.24萬元，下降1.55%。

3、公務接待費支出9.68萬元。主要用于局機關及所屬事業單位與國內相關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發生的接待支出。寧鄉市財政局2019年共接待國內來訪團組132批次、1042人次（包括陪同人員）。

公務接待費支出決算比2018年減少1.33萬元，下降12.08%。主要是貫徹厲行節約的要求，控制公務接待行為。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2019年度沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。

九、關于2019??年度預算績效情況說明

根據預算績效管理要求，我局對項目支出績效開展了自評，涉及資金2225.65萬元，自評覆蓋率達到100%。績效自評結果顯示，我局2019年度績效目標完成較好，在預算配置、預算執行、預算管理等方面較好的支持了財政中心工作發展。2019年，我局在市委、市政府的堅強領導下，全面貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，堅持穩中求進工作總基調，堅持新發展理念，全面落實高質量發展要求，緊扣全市改革發展重點，不斷加大財稅政策、制度和體制機制創新力度，充分發揮財政職能作用，不斷促進我市經濟社會健康發展，順利完成了2019年預算收支目標任務。

十、其他重要事項

（一）機關運行經費支出情況。2019年度，機關運行經費支出275.66萬元，比2018年減少36.38萬元，下降11.66%。主要是積極貫徹落實中央、省委、市委關于厲行節約的要求，壓縮了辦公、印刷、會議等一般行政消耗性支出。

（二）一般性支出情況。2019年財政局開支會議費12.98萬元，用于全縣財政系統工作大會，參會人員154人，內容為2019年財政工作總計及2020年財政工作安排；用于鄉鎮財政工作大會，參會人員98人，用于安排鄉鎮財政工作；開支培訓費用29.86萬元，用于全縣新會計制度培訓，參會人員為249人，內容為新會計制度培訓、使用新賬務系統。

（三）政府采購支出情況。2019年度，政府采購支出總額197.97萬元，其中：政府采購貨物支出35.77萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出162.20萬元。授予中小企業合同金額20萬元，占政府采購支出總額的10.10%，其中：授予小微企業合同金額8萬元，占政府采購支出總額的4.04%。

（四）國有資產占用情況。截至2019年12月31日，寧鄉市財政局機關及所屬預算單位共有車輛4輛，一般公務用車3輛，一般執法執勤用車1輛；單價100萬元以上專用設備1套。

第四部分??名詞解釋

一、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

二、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。

三、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

四、“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。