寧鄉(xiāng)市財政局部門2021年部門預(yù)算說明

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目　　錄

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第一部分　寧鄉(xiāng)市財政局2021年部門預(yù)算說明

一、部門職能職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置及部門預(yù)算單位構(gòu)成

三、寧鄉(xiāng)市財政局2021年部門預(yù)算情況說明

四、名詞解釋

第二部分 ?部門預(yù)算公開表格?

一、2021年部門收支總表

二、2021年部門收入總表

三、2021年部門支出總表

四、2021年財政撥款收支總表

五、2021年一般公共預(yù)算支出表

六、2021年一般公共預(yù)算基本支出表

七、2021年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表

八、2021年政府性基金預(yù)算支出表

九、2021年整體支出績效目標表

十、2021年項目績效目標表

十一、2021年項目支出績效目標表

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一、部門職能職責(zé)

1、組織擬定全市財政政策、改革方案草案并監(jiān)督執(zhí)行；參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財政政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂市與園區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的分配政策草案并執(zhí)行；完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財政政策。

2、執(zhí)行財政、財務(wù)、會計、國有資本金基礎(chǔ)管理的制度及辦法；執(zhí)行《企業(yè)財務(wù)通則》。

3、負責(zé)編制年度市本級預(yù)算草案并組織預(yù)算執(zhí)行；匯編全市財政收支預(yù)算，匯總?cè)胸斦倹Q算；受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市本級預(yù)算及執(zhí)行情況，向市人大常委會報告決算；組織制定市本級經(jīng)費支出標準、定額草案，承擔(dān)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算責(zé)任；依法推進預(yù)決算公開；根據(jù)市人民政府授權(quán)，依法對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）人民政府預(yù)算執(zhí)行情況實施監(jiān)督。

4、管理財政票據(jù)，承擔(dān)專項彩票公益金監(jiān)督管理工作；承擔(dān)審核市級行政事業(yè)性收費項目和標準責(zé)任，參與制定、調(diào)整行政事業(yè)性收費標準。

5、組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督本級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫資金管理工作；制定政府采購相關(guān)制度并監(jiān)督實施。

6、組織實施國有資產(chǎn)的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定和登記；負責(zé)編制國有資產(chǎn)管理有關(guān)報告；負責(zé)國有資產(chǎn)管理的統(tǒng)計、分析、轉(zhuǎn)讓和處置以及產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處；負責(zé)資產(chǎn)評估、國有金融資本管理相關(guān)工作；監(jiān)督規(guī)范國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易。

7、承擔(dān)控制社會集團購買力責(zé)任；管理財政預(yù)算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯；負責(zé)牽頭擬訂政府購買服務(wù)政策并組織實施。

8、負責(zé)審核部門預(yù)算項目支出；對政府投資項目預(yù)算、結(jié)算、竣工財務(wù)決算進行評審；推行重點工程項目的報賬管理；承擔(dān)財政專項資金管理責(zé)任；執(zhí)行社會保障資金的財務(wù)管理制度。

9、貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財政風(fēng)險；承擔(dān)統(tǒng)一管理市人民政府內(nèi)外債責(zé)任，承擔(dān)地方政府債務(wù)核查、監(jiān)督等相關(guān)職責(zé)；按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款；承擔(dān)財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。

10、負責(zé)管理全市的會計工作；組織財會人員培訓(xùn)；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會審計。

11、監(jiān)督財稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況；監(jiān)督執(zhí)行會計規(guī)章制度，執(zhí)行《企業(yè)會計準則》，監(jiān)督執(zhí)行政府預(yù)算、行政和事業(yè)單位及分行業(yè)的會計制度；反映財政監(jiān)督檢查中的重大問題；提出加強財政管理的政策建議。

12、落實農(nóng)村綜合改革政策，對全市稅源和稅收入庫情況實行監(jiān)督管理，組織協(xié)調(diào)各相關(guān)單位做好協(xié)稅、護稅工作，配合有關(guān)部門抓好財源培植工作；負責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政財務(wù)工作。

13、負責(zé)擬訂預(yù)算績效管理的相關(guān)制度，組織實施本級財政支出績效評估工作，組織、指導(dǎo)本級預(yù)算部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）開展預(yù)算績效管理工作。

14、負責(zé)局機關(guān)的管理和局屬單位機構(gòu)編制，人力資源和社會保障、社會治安綜合治理和計劃生育工作，監(jiān)管局屬單位國有資產(chǎn)。

15、承辦市委、市人民政府交辦的其他工作任務(wù)。

二、機構(gòu)設(shè)置及部門預(yù)算單位構(gòu)成

（一）機構(gòu)設(shè)置

根據(jù)有關(guān)文件規(guī)定，我局內(nèi)設(shè)機構(gòu)15個，包括辦公室(加掛法規(guī)科)、預(yù)算科、國庫科、人力資源科、行政文教科、農(nóng)業(yè)科、經(jīng)濟建設(shè)科、企業(yè)科、社會保障科、金融與債務(wù)科、綜合科、會計科、監(jiān)督與績效科、資產(chǎn)管理科、行政審批服務(wù)科。下屬非獨立核算的全額撥款二級單位8個，包括寧鄉(xiāng)市依法治稅事務(wù)中心、寧鄉(xiāng)市國有資產(chǎn)事務(wù)中心、寧鄉(xiāng)市財政事務(wù)中心、寧鄉(xiāng)市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管中心、寧鄉(xiāng)市財政工資統(tǒng)發(fā)中心、寧鄉(xiāng)市政府采購監(jiān)管中心、寧鄉(xiāng)市財政投資（評審）中心、寧鄉(xiāng)市國庫集中支付中心；機關(guān)行政編制47名，事業(yè)編制（包括參公編制）93名，工勤編制4名。

（二）部門預(yù)算單位構(gòu)成

納入2021 年部門預(yù)算編制范圍的預(yù)算單位包括：

1.寧鄉(xiāng)市財政局部門本級

2.寧鄉(xiāng)市依法治稅事務(wù)中心、寧鄉(xiāng)市國有資產(chǎn)事務(wù)中心、寧鄉(xiāng)市財政事務(wù)中心、寧鄉(xiāng)市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管中心、寧鄉(xiāng)市財政工資統(tǒng)發(fā)中心、寧鄉(xiāng)市政府采購監(jiān)管中心、寧鄉(xiāng)市財政投資（評審）中心、寧鄉(xiāng)市國庫集中支付中心。

（三）涉及機構(gòu)改革部門情況

無涉及機構(gòu)改革部門。

三、寧鄉(xiāng)市財政局2021年部門預(yù)算情況說明

（一）部門收支總體情況

2021年部門預(yù)算收入全部為一般公共預(yù)算收入、沒有政府性基金收入和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入；支出既包括財政局及所屬事業(yè)單位基本運行的經(jīng)費，也包括財政局及所屬事業(yè)單位為完成特定工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標的項目經(jīng)費。

1.收入預(yù)算

2021年年初預(yù)算數(shù)4559.76萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款4559.76萬元，收入較去年增加361.57萬元，主要原因是今年新增本單位干部職工物業(yè)服務(wù)補貼、離退休物業(yè)服務(wù)補貼、離退休一次性生活補助，導(dǎo)致人員經(jīng)費支出增加。

2.支出預(yù)算

2021年年初預(yù)算數(shù)4559.76萬元，其中，一般公共服務(wù)4144.91萬元，較去年增加340.67萬元；社會保障和就業(yè)176.65萬元，較去年增加8.9萬元；住房保障119.1萬元，較去年增加6萬元；衛(wèi)生健康119.1萬元，較去年增加6萬元。支出較去年共增加了361.57萬元，主要原因是今年新增本單位干部職工物業(yè)服務(wù)補貼、離退休物業(yè)服務(wù)補貼、離退休一次性生活補助，導(dǎo)致人員經(jīng)費支出增加。

（二）一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

2021年一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算4559.76萬元，具體安排情況如下：

1.基本支出

2021年年初預(yù)算數(shù)為2769.76萬元，人員經(jīng)費2540.21萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費229.55萬元，主要包括：辦公費、印刷費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。與上年預(yù)算相比，增加了391.6萬元，增長16.46%，主要原因是增加了績效獎及物業(yè)補貼等人員經(jīng)費。

2.項目支出

2021年年初預(yù)算數(shù)為1790萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出。其中：財政系統(tǒng)業(yè)務(wù)經(jīng)費600萬元，主要用于預(yù)決算管理，政府債務(wù)管理，國有資產(chǎn)監(jiān)管，預(yù)算績效監(jiān)督管理，財務(wù)人員培訓(xùn)等業(yè)務(wù)工作經(jīng)費；財源建設(shè)工作經(jīng)費620萬元，主要用于落實減稅降費和其它惠企政策，強化載體單位稅收征管，加強財源建設(shè)調(diào)研等工作經(jīng)費；工程預(yù)結(jié)（決）算委托評審570萬元，主要用于政府投資建設(shè)項目預(yù)結(jié)（決）算的評審費用。與上年預(yù)算相比，減少了30萬元，減少了1.64%，主要原因是減少了政府投資建設(shè)項目預(yù)結(jié)（決）算的評審費用。

（三）其他重要事項的情況說明

1.機關(guān)運行經(jīng)費

2021年度機關(guān)運行經(jīng)費當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款229.55萬元，比2020年預(yù)算增加了2.19萬元，增加了0.96%，主要是在職在編人員增加。

2.“三公”經(jīng)費預(yù)算

2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為41萬元，其中，公務(wù)接待費25萬元，公務(wù)用車運行費16萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元、公務(wù)用車運行經(jīng)費16萬元），因公出國(境)費0萬元。2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算較2020年減少 27 萬元，主要是減少了公務(wù)接待費的預(yù)算25萬元，減少了公務(wù)用車運行費2萬元，主要原因是機關(guān)運行厲行節(jié)約，減少經(jīng)費支出。

3.政府采購情況

2021年部門各單位政府采購預(yù)算總額620萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算125萬元；政府采購服務(wù)預(yù)算495萬元。

4.預(yù)算績效管理情況

按照市本級預(yù)算績效管理工作的總體要求，2021年我局整體支出4559.76萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目3個，涉及項目支出1790萬元，其中財政系統(tǒng)業(yè)務(wù)經(jīng)費600萬元，財源建設(shè)工作經(jīng)費620萬元，財政工程預(yù)結(jié)（決）算委托評審570萬元。

5.國有資產(chǎn)占用情況

截至2020年12月，本部門共有車輛4輛，其中，一般公務(wù)用車3輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛；單價100萬元以上的專用設(shè)備1套。

四、名詞解釋

（一）機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

（二）“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

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部門預(yù)算需公開的表格情況

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公開11 張報表，包括：

1.部門收支總體情況表

2.部門收入總體情況表

3.部門支出總體情況表

4.財政撥款收支總體情況表

5.一般公共預(yù)算支出情況表（公開到功能分類項級科目）

6.一般公共預(yù)算基本支出情況表（公開到經(jīng)濟性質(zhì)分類款級科目）

7.一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表（細化到“公務(wù)用車購置費”和“公務(wù)用車運行費”公開）

8.政府性基金預(yù)算支出情況表

9.部門整體支出績效目標申報表

10.項目績效目標表

11.項目支出績效目標表

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