2020年寧鄉市財政局部門決算

目 錄

第一部分 寧鄉市財政局部門概況

1、部門職責

2、機構設置

第二部分?部門決算表

1、部門收支決算總表

2、部門收入決算表

3、部門支出決算表

4、財政撥款收支決算總表

5、一般公共預算財政撥款支出決算表

6、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

7、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

8、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分?2020年度部門決算情況說明

1、收入支出決算總體情況說明

2、收入決算情況說明

3、支出決算情況說明

4、財政撥款收入支出決算總體情況說明

5、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

6、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

7、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

8、政府性基金預算收入支出決算情況

9、預算績效情況說明

10、其他重要事項情況說明

第四部分?名詞解釋

第五部分?附件

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第一部分 寧鄉市財政局部門概況

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一、部門職責

（一）組織擬定全市財政政策、改革方案草案并監督執行；參與制定各項宏觀經濟政策；提出運用財政政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂市與園區、鄉鎮（街道）的分配政策草案并執行；完善鼓勵公益事業發展的財政政策。

（二）執行財政、財務、會計、國有資本金基礎管理的制度及辦法；執行《企業財務通則》。

（三）負責編制年度市本級預算草案并組織預算執行；匯編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算；受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市本級預算及執行情況，向市人大常委會報告決算；組織制定市本級經費支出標準、定額草案，承擔審核批復部門（單位）的年度預決算責任；依法推進預決算公開；根據市人民政府授權，依法對各鄉鎮（街道）人民政府預算執行情況實施監督。

（四）管理財政票據，承擔專項彩票公益金監督管理工作；承擔審核市級行政事業性收費項目和標準責任，參與制定、調整行政事業性收費標準。

（五）組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導和監督本級國庫業務，按規定開展國庫資金管理工作；制定政府采購相關制度并監督實施。

（六）組織實施國有資產的清產核資、產權界定和登記；負責編制國有資產管理有關報告；負責國有資產管理的統計、分析、轉讓和處置以及產權糾紛調處；負責資產評估、國有金融資本管理相關工作；監督規范國有資產產權交易。

（七）承擔控制社會集團購買力責任；管理財政預算內行政機構、事業單位和社會團體的非貿易外匯；負責牽頭擬訂政府購買服務政策并組織實施。

（八）負責審核部門預算項目支出；對政府投資項目預算、結算、竣工財務決算進行評審；推行重點工程項目的報賬管理；承擔財政專項資金管理責任；執行社會保障資金的財務管理制度。

（九）貫徹執行政府內外債務管理的政策、制度和辦法，防范財政風險；承擔統一管理市人民政府內外債責任，承擔地方政府債務核查、監督等相關職責；按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款；承擔財稅領域交流與合作的具體工作。

（十）負責管理全市的會計工作；組織財會人員培訓；指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計。

（十一）監督財稅方針政策、法律法規的執行情況；監督執行會計規章制度，執行《企業會計準則》，監督執行政府預算、行政和事業單位及分行業的會計制度；反映財政監督檢查中的重大問題；提出加強財政管理的政策建議。

（十二）落實農村綜合改革政策，對全市稅源和稅收入庫情況實行監督管理，組織協調各相關單位做好協稅、護稅工作，配合有關部門抓好財源培植工作；負責指導監督全市鄉鎮（街道）財政財務工作。

（十三）負責擬訂預算績效管理的相關制度，組織實施本級財政支出績效評估工作，組織、指導本級預算部門和鄉鎮（街道）開展預算績效管理工作。

（十四）負責局機關的管理和局屬單位機構編制，人力資源和社會保障、社會治安綜合治理和計劃生育工作，監管局屬單位國有資產。

（十五）承辦市委、市人民政府交辦的其他工作任務。

二、機構設置及決算單位構成

根據編委核定，我局內設處室15個，所屬事業單位8個，全部納入2020年部門決算編制范圍。

（一）內設機構設置。寧鄉市財政局內設機構包括：辦公室(加掛法規科)、預算科、國庫科、人力資源科、行政文教科、農業科、經濟建設科、企業科、社會保障科、金融與債務科、綜合科、會計科、監督與績效科、資產管理科、行政審批服務科。

（二）決算單位構成。寧鄉市財政局部門決算匯總公開單位構成包括：寧鄉市財政局本級以及局屬事業單位決算。納入寧鄉市財政局2020年度部門決算編制范圍的二級單位包括：寧鄉市依法治稅事務中心、寧鄉市國有資產事務中心、寧鄉市財政事務中心、寧鄉市鄉鎮財政資金監管中心、寧鄉市財政工資統發中心、寧鄉市政府采購監管中心、寧鄉市財政投資（評審）中心、寧鄉市國庫集中支付中心。

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第二部分?2020年部門決算表

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1、部門收支決算總表

2、部門收入決算表

3、部門支出決算表

4、財政撥款收支決算總表

5、一般公共預算財政撥款支出決算表

6、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

7、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

8、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

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（詳見附件）

第三部分 2020年度部門決算情況說明

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一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計5297.92萬元。與2019年相比，增加561.15萬元，增長11.85%，主要是因為年中追加安排機關及事業單位信息化建設經費、國資事務中心拍賣房產資金等。

二、收入決算情況說明

本年收入合計5297.92萬元，其中：財政撥款收入5286.25萬元，占99.78%；其他收入11.67萬元，占0.22%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計5297.92萬元，其中：基本支出2935.33萬元，占55.41%；項目支出2362.59萬元，占44.59%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收、支總計5286.25萬元，與2019年相比，增加614.61萬元,增長13.16%，主要是因為年中追加安排機關及事業單位信息化建設經費、國資事務中心拍賣房產資金等。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出5286.25萬元，占本年支出合計的99.78%，與2019年相比，財政撥款支出增加614.61萬元，增長13.16%，主要是因為年中追加安排機關及事業單位信息化建設經費、國資事務中心拍賣房產資金等。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出5286.25萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出4627.22萬元，占87.53%；社會保障和就業（類）支出207.06萬元，占3.92%；衛生健康（類）支出97.39萬元，占1.84%； 城鄉社區（類）支出159.48萬元，占3.02%；資源勘探信息等（類）支出82萬元，占1.55%；住房保障（類）支出113.1萬元，占2.14%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數為4198.19萬元，支出決算數為5286.25萬元，完成年初預算的125.92%，其中：

1、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。年初預算為1984.24萬元，支出決算為2517.79萬元，為年初預算的126.89%。決算數大于預算數的主要原因是新冠疫情增加購置防護及定期消毒用品；機關改造直飲水。

2、一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為1220萬元，支出決算為1204.84萬元，為年初預算的98.76%。

3、一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務（項）。年初預算為600萬元，支出決算為570.84萬元，為年初預算的95.14%。決算數小于預算數的主要原因是寧鄉市財政投資（評審）中心預決算委托評審費少于預期。

4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。年初預算為150.79萬元，支出決算為150.79萬元，為年初預算的100%。

5、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業（款）其他社會保障和就業（項）。年初預算16.96萬元，支出決算16.96萬元，為年初預算的100%。

6、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。年初預算75.4萬元，支出決算59.69萬元，為年初預算的79.16%。決算數小于支出數的主要原因是國家出臺政策，2020年2月至6月醫療保險單位部分減半征收。

7、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。年初預算為37.7萬元，支出決算為37.7萬元，為年初預算的100%。

8、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為113.1萬元，支出決算為113.1萬元，為年初預算的100%。

因工作需要，年中追加安排部分財政撥款項目為：

9、一般公共服務支出（類）財政事物（款）信息化建設（項）。該科目年初未申請財政撥款預算，支出決算為333.75萬元。決算數大于預算數的主要原因是年中追加安排機關及事業單位信息化建設經費。

10、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。該科目年初未申請財政撥款預算，支出決算為39.31萬元。決算數大于預算數的主要原因是有退休老干部和在職干部死亡。

11、城鄉社區支出（類）其他城鄉社區支出（款）其他城鄉社區支出（項）。該科目年初未申請財政撥款預算，支出決算159.48萬元。決算數大于預算數的主要原因是國資事務中心拍賣房產資金。

12、資源勘探工業信息等支出（類）國有資產監管（款）其他國有資產監管支出（項）。該科目年初未申請財政撥款預算，支出決算為82萬。決算數大于預算數的主要原因是為開展“三資”盤活要求，完善資產管理系統和機制，國有資產事務中心聘請第三方專業機構對全市企事業單位進行資產核查所需經費。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出2935.33萬元，其中：人員經費2417.39萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助等其他對個人和家庭的補助支出；日常公用經費517.94萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、郵電費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用等其他商品和服務支出和專用設備購置、信息網絡及專用設備更新等資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為68萬元，支出決算為22.5萬元，完成預算的33.09%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算50萬元，支出決算為7.36萬元，完成預算的14.72%，決算數小于年初預算數的主要原因是因為受新冠疫情影響，減少公務接待，與上年相比減少2.32萬元，減少23.97%,減少的主要原因是因為受新冠疫情影響，減少公務接待。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為18萬元，支出決算為15.14萬元，完成預算的84.11%，決算數小于年初預算數的主要原因是厲行節約，與上年相比減少0.06萬元，減少0.39%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算7.36萬元，占32.71%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算15.14萬元，占67.29%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組，0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為7.36萬元，全年共接待來訪團組486個、來賓982人次，主要是婁底市等單位來寧鄉考察學習全域旅游景觀道路建設投融資情況、項目建設具體情況、道路沿線縣市區（鄉鎮）債權考察等；省廳來寧鄉進行直達資金使用管理檢查等；市財政評審中心赴寧鄉調研等；審計署長沙特派辦審計寧鄉政府債務和隱性債務情況進點專項會議發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為15.14萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費15.14萬元，主要是按規定保留的公務用車的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等支出，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為4輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2020年度沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。

九、關于2020年度預算績效情況說明

根據預算績效管理要求，我局對項目支出績效開展了自評，涉及資金2362.59萬元，自評覆蓋率達到100%。績效自評結果顯示，我局2020年度績效目標完成較好，在預算配置、預算執行、預算管理等方面較好的支持了財政中心工作發展。2020年，我局在市委、市政府的堅強領導下，全面貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，堅持穩中求進工作總基調，堅持新發展理念，全面落實高質量發展要求，緊扣全市改革發展重點，不斷加大財稅政策、制度和體制機制創新力度，充分發揮財政職能作用，不斷促進我市經濟社會健康發展，順利完成了2020年預算收支目標任務。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門2020年度機關運行經費支出517.94萬元，比年初預算數增加290.58萬元，增長127.81%。主要原因是：新冠疫情增加購置防護及定期消毒用品；機關改造直飲水；籃球場維修維護等。

（二）一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0.38萬元，用于召開全縣財政系統工作大會，參會人員148人，內容為2020年財政工作總計及2021年財政工作；開支培訓費4.18萬元，用于開展政府采購業務培訓，人數284人，內容為政府采購業務更新。

（三）政府采購支出情況

本部門2020年度政府采購支出總額441.96萬元，其中：政府采購貨物支出18.16萬元、政府采購工程支出35萬元、政府采購服務支出388.8萬元。授予中小企業合同金額54萬元，占政府采購支出總額的12.22%，其中：授予小微企業合同金額?20萬元，占政府采購支出總額的4.53%。

（四）國有資產占用情況

截至2020年12月31日，本單位共有車輛4輛，其中，一般公務用車3輛、執法執勤用車1輛。單位價值100萬元以上專用設備1臺（套）。

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第四部分 名詞解釋

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一、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

二、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。

三、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

四、“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

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第五部分?附件

2020年部門決算表

2020年度部門整體支出績效評價報告