2023年度寧鄉(xiāng)市婦女聯(lián)合會(huì)部門決算

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目錄

第一部分??寧鄉(xiāng)市婦女聯(lián)合會(huì)概況

??一、部門職責(zé)

??二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分??部門決算表

??一、收入支出決算總表

??二、收入決算表

??三、支出決算表

??四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

??五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

??六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

??七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

??八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

??九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分??部門決算情況說明

??一、收入支出決算總體情況說明

??二、收入決算情況說明

??三、支出決算情況說明

??四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

??五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

??六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

??七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

??八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

??九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入支出決算情況

??十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

??十一、一般性支出情況說明

??十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說明

??十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

??十四、關(guān)于預(yù)算績(jī)效情況的說明

第四部分??名詞解釋

??

第一部分

寧鄉(xiāng)市婦女聯(lián)合會(huì)概況

??一、部門職責(zé)

??市婦聯(lián)是在黨領(lǐng)導(dǎo)下的群團(tuán)組織，是黨和政府聯(lián)系婦女群眾的橋梁和紐帶。

??職能概括為：團(tuán)結(jié)、教育、代表、服務(wù)。

??(1)團(tuán)結(jié)教育各界婦女以及各類婦女組織同黨中央在思想上、政治上、行動(dòng)上保持高度一致，根據(jù)市委和市政府的中心任務(wù)，組織和廣大婦女投身寧鄉(xiāng)現(xiàn)代化建設(shè)；

??(2)教育引導(dǎo)廣大婦女增強(qiáng)“四自”精神，提高素質(zhì)，促進(jìn)婦女人才成長(zhǎng)，普及家庭教育知識(shí)，發(fā)揮女性在家庭、家教、家風(fēng)中的作用；

??(3)代表和維護(hù)婦女合法權(quán)益，推動(dòng)實(shí)施《中華人民共和國(guó)婦女權(quán)益保障法》《婦女兒童發(fā)展規(guī)劃》，促進(jìn)男女平等；

??(4)服務(wù)婦女兒童，推動(dòng)社會(huì)各界為婦女兒童辦實(shí)事、辦好事。

??二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

??（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。寧鄉(xiāng)市婦女聯(lián)合會(huì)單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：綜合科，有行政編制6個(gè)，工勤編制1個(gè)。2023年實(shí)有在職正式職工6人，退休人員5人，勞務(wù)派遣人員1人。

??（二）決算單位構(gòu)成。寧鄉(xiāng)市婦女聯(lián)合會(huì)單位2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：寧鄉(xiāng)市婦女聯(lián)合會(huì)單位本級(jí)，無二級(jí)決算單位。??

?

第二部分

部門決算表

一、?收入支出決算總表

二、?收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、?政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算?

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

??詳見附件《部門決算公開表》

??

第三部分

2023 年度部門決算情況說明

??一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計(jì)374.1萬元。與上年相比，增加43.56萬元，增長(zhǎng)13.18%，主要是因?yàn)?023年增加了長(zhǎng)沙市“兩癌”救助金等。

二、收入決算情況說明

??2023年度收入合計(jì)374.14萬元，其中：財(cái)政撥款收入311.35萬元，占83.22%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入62.99萬元，占16.78%。

??三、支出決算情況說明

??2023年度支出合計(jì)374.14萬元，其中：基本支出175.75萬元，占46.97%；項(xiàng)目支出198.39萬元，占53.03%；上繳上級(jí)支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬元，占0.00%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占0.00%。

??四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

??2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)311.35萬元，與上年相比，減少18.93萬元,減少5.73%，主要是厲行節(jié)約，減少了項(xiàng)目支出。

??五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

??（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

??2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出311.35萬元，占本年支出合計(jì)的83.22%，與上年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出減少18.93萬元，減少5.73%，主要是厲行節(jié)約，減少了項(xiàng)目支出。

??（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

??2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出311.35萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出271.77萬元，占87.29%；社會(huì)保障和就業(yè)支出27.78萬元，占8.92%，衛(wèi)生健康支出4.78，占1.54%，住房保障支出7.02萬元，占2.25%。

??（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

??2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為256萬元，支出決算數(shù)為311.35萬元，完成年初預(yù)算的121.62%，其中：

??1.一般公共服務(wù)（類）群眾團(tuán)體事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

??年初預(yù)算為124.45萬元，支出決算為145.17萬元，完成年初預(yù)算116.65%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：成立家庭教育指導(dǎo)中心，行政運(yùn)行成本有提高。

??2.一般公共服務(wù)（類）群眾團(tuán)體事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。

??年初預(yù)算為100萬元，支出決算為152.46萬元，完成年初預(yù)算的152.46%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：省、市婦聯(lián)撥付了星級(jí)網(wǎng)上婦女之家、貧困婦女兩癌救助等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

??3.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）。

??年初預(yù)算為0萬元，支出決算為11.76萬元，年初預(yù)算沒有安排，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了退休人員獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼。

??4.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）

??年初預(yù)算為11.76萬元，支出決算為11.76萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

??5.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）社會(huì)福利（款）其他社會(huì)福利支出（項(xiàng)）

??年初預(yù)算為0萬元，支出決算為9.8萬元，年初預(yù)算沒有安排，是因?yàn)槭忻裾謸芨读舜汗?jié)慰問貧困婦女經(jīng)費(fèi)9.8萬元。

??6.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項(xiàng)）

??年初預(yù)算為7.45萬元，支出決算為5.68萬元，完成年初預(yù)算的76.24%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：按2023年按照政策繳費(fèi)基數(shù)降低。

??7.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）

??年初預(yù)算為0.54萬元，支出決算為0.54萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

??8.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）

??年初預(yù)算為3.89萬元，支出決算為3.89萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

??9.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）

??年初預(yù)算為0.89萬元，支出決算為0.89萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

??10.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）

??年初預(yù)算為7.02萬元，支出決算為7.02萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致。

??六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

??2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出175.75萬元，其中：

??人員經(jīng)費(fèi)158.98萬元，占基本支出的90.46%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)等。

??公用經(jīng)費(fèi)16.77萬元，占基本支出的9.54%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等。

??七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

??（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

??2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為1萬元，支出決算為0.36萬元，完成預(yù)算數(shù)的36%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，與上年相比減少0.91萬元，減少71.65%，減少的主要原因是厲行節(jié)約，其中:

??因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為 0 萬元，無法計(jì)算完成預(yù)算的百分比， 且與上年持平。

??公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為1萬元，支出決算為0.36萬元，完成預(yù)算的36%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，減少接待，與上年相比減少0.91萬元，減少71.65%,減少的主要原因是厲行節(jié)約。

??公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為 0 萬元，無法計(jì)算完成預(yù)算的百分比，且與上年持平。

??公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為 0 萬元，無法計(jì)算完成預(yù)算的百分比，且與上年持平。

??（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

??2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.36萬元，占0.12%，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00萬元，無法計(jì)算完成預(yù)算的百分比，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00萬元，無法計(jì)算完成預(yù)算的百分比。其中：

??1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次,無開支內(nèi)容。

??2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.36萬元，全年共接待來訪團(tuán)組8個(gè)、來賓48人次，主要是執(zhí)行家庭教育、寧姐姐一站式女童關(guān)愛等項(xiàng)目中，省、市婦聯(lián)調(diào)研、兄弟區(qū)縣學(xué)習(xí)交流等活動(dòng)。

??3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0.00萬元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.00萬元，截至2023年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

??八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況說明

??本單位本年度沒有政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支。

??九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入支出決算情況說明

??本單位本年度沒有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收支。

??十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

??本部門2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出16.77萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加0.89萬元，增長(zhǎng)5.6%，主要原因是家庭教育工作增加了行政運(yùn)行成本。比上年決算數(shù)增加1.98萬元，增加13.39%。主要原因是：家庭教育指導(dǎo)中心增加了機(jī)關(guān)運(yùn)行成本。

??十一、一般性支出情況說明

??2023年本部門開支會(huì)議費(fèi)4.98萬元，用于召開三八婦女節(jié)系列會(huì)議，婦聯(lián)系統(tǒng)業(yè)務(wù)性工作會(huì)議，人數(shù)200人次，內(nèi)容為各界婦女慶三八、星級(jí)網(wǎng)上婦女之家等；開支培訓(xùn)費(fèi)21.88萬元，用于開展全市婦聯(lián)干部培訓(xùn)，人數(shù)250人，內(nèi)容為婦聯(lián)干部履職能力培訓(xùn)等，沒有舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開支0萬元。

??十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說明

??本部門2023年度政府采購(gòu)支出總額0.4萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0.4萬元、政府采購(gòu)工程支出0.00萬元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.4萬元，占政府采購(gòu)支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.4萬元，占政府采購(gòu)支出總額的100.00%。貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

??十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

??截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

??十四、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說明

（一）績(jī)效管理工作開展情況

以深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神為核心，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，帶領(lǐng)全市各級(jí)婦聯(lián)組織與廣大婦女，服務(wù)中心大局，服務(wù)婦女兒童，通過“全市一張網(wǎng)”片、組、鄰，集中開展反家暴宣傳，全力護(hù)航未成年人，開展家庭家督監(jiān)護(hù)，關(guān)愛困境婦女兒童，全市婦女兒童事業(yè)更上新臺(tái)階。為全面建設(shè)“工業(yè)強(qiáng)市 幸福寧鄉(xiāng)”貢獻(xiàn)巾幗力量。

2023年度支出374.14萬元，其中基本支出175.75萬元、項(xiàng)目支出198.39萬元。基本支出中人員經(jīng)費(fèi)158.98萬元、日常經(jīng)費(fèi)16.77萬元。項(xiàng)目支出為行政事業(yè)類198.39萬元，包括婦女兒童活動(dòng)、關(guān)愛留守兒童、示范婦女兒童之家創(chuàng)建、三八系列活動(dòng)、千手愛心驛站總站運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、兩綱監(jiān)測(cè)和婚姻家庭糾紛調(diào)解、貧困兩癌婦女救助等項(xiàng)目。

（二）部門整體支出績(jī)效情況

1.基本支出

基本支出175.75萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)158.98萬元，比2022年減少1.49萬元，主要原因是下半年人員調(diào)出。日常公用經(jīng)費(fèi)16.77萬元（三公經(jīng)費(fèi)為0.364萬元），比2022年減少0.906萬元，減少71.34%，主要原因是厲行節(jié)約。

2.項(xiàng)目支出

（1）項(xiàng)目資金為198.39萬元，全部為財(cái)政資金。其中一般公共服務(wù)支出198.39萬元，包括貧困婦女兩癌救助、關(guān)愛留守兒童、示范婦女兒童之家創(chuàng)建等。

（2）項(xiàng)目資金實(shí)際使用情況分析。項(xiàng)目資金使用與年初預(yù)算計(jì)劃相對(duì)應(yīng)，做到專款專用，資金按項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行支付，使資金的安排、使用發(fā)揮出最大效益。2023年年初設(shè)定目標(biāo)：開展慶祝三八婦節(jié)活動(dòng)，創(chuàng)建5個(gè)示范婦女兒童之家，拓展千手愛心驛站服務(wù)平臺(tái)開展志愿服務(wù)活動(dòng)19次，為2000名留守兒童送去關(guān)愛，救助41人貧困兩癌婦女等工作，全部完成年初制定的目標(biāo)，達(dá)到了設(shè)計(jì)目標(biāo)與預(yù)期效果。

3.部門項(xiàng)目組織實(shí)施情況

年初，我單位制定了業(yè)務(wù)工作考核目標(biāo)值及標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)項(xiàng)目指標(biāo)進(jìn)行了量化細(xì)化。按要求嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理，節(jié)能降耗，嚴(yán)格執(zhí)行“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算，在項(xiàng)目實(shí)施過程中進(jìn)行常態(tài)化的檢查監(jiān)督管理，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。

4.資產(chǎn)管理情況

2023年年底，本單位無公務(wù)用車，無單位價(jià)值50萬元以上的設(shè)備。固定資產(chǎn)原值2.58萬元，其中通用設(shè)備1.38萬元，家具用具1.2萬元，沒有無形資產(chǎn)、在建工程和流動(dòng)資產(chǎn)。對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行定期或不定期清查盤點(diǎn)，保證賬賬相符，賬實(shí)相符，賬證相符，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。 ???

5.部門整體支出績(jī)效情況

2023年，寧鄉(xiāng)市婦聯(lián)整體支出績(jī)效目標(biāo)完成較好，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和內(nèi)部財(cái)務(wù)財(cái)產(chǎn)管理制度，控制和規(guī)范管理經(jīng)費(fèi)支出，增強(qiáng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算剛性，提高資金使用效益，財(cái)政資金盡量做到科學(xué)化精細(xì)化管理，支持民生、社保等社會(huì)事業(yè)發(fā)展。

部門整體支出績(jī)效情況如下：

（1）經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)

?預(yù)算執(zhí)行方面，支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)；2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為1萬元，決算為0.36萬元，節(jié)約了公務(wù)接待開支。

預(yù)算管理方面，制度執(zhí)行總體較為有效。

（2）效率性評(píng)價(jià)和有效性評(píng)價(jià)

嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和內(nèi)部財(cái)務(wù)財(cái)產(chǎn)管理制度，控制和規(guī)范管理經(jīng)費(fèi)支出，增強(qiáng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算剛性，預(yù)算安排的基本支出保障了正常的工作運(yùn)轉(zhuǎn)，提高資金使用效益，財(cái)政資金盡量做到科學(xué)化精細(xì)化管理，支持民生、社保等社會(huì)事業(yè)發(fā)展。

（3）社會(huì)公眾滿意度評(píng)價(jià)

2023年，我單位全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，鞏固“不忘初心、牢記使命”學(xué)習(xí)成果，積極開展慶祝三八婦女節(jié)系列活動(dòng)，開展關(guān)愛婦女、關(guān)愛留守兒童、千手愛心驛站巾幗心向黨，建功新時(shí)代宣教活動(dòng)，引領(lǐng)婦女聽黨話，跟黨走，產(chǎn)生了良好的社會(huì)效應(yīng)。

（三）存在的問題及原因分析

政府采購(gòu)預(yù)算存在偏差，實(shí)際政府采購(gòu)金額遠(yuǎn)小于預(yù)算數(shù)；預(yù)算執(zhí)行存在個(gè)別子項(xiàng)目在按照預(yù)算下達(dá)指標(biāo)與實(shí)際資金使用科目不相符現(xiàn)象。

1.改進(jìn)措施和有關(guān)建議

（1）強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算完成率。嚴(yán)格按項(xiàng)目和進(jìn)度執(zhí)行預(yù)算，合理安排資金支出，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性和嚴(yán)肅性。加強(qiáng)預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)度，減少存量資金，切實(shí)提高預(yù)算完成率及資金使用效率。

（2）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，規(guī)范部門收支核算，及時(shí)了解預(yù)算執(zhí)行差異，合理調(diào)整、糾正預(yù)算偏差，切實(shí)提高部門預(yù)算收支管理水平，盡可能做到?jīng)Q算和預(yù)算的相統(tǒng)一。

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第四部分??名詞解釋

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??一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用品取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

??二、“三公”經(jīng)費(fèi)：是指財(cái)政撥款支出安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。