第三部分?2023年度部門決算情況說明

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一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計1285.77萬元。與2022年收、支總計（1124.19萬元）相比，增加161.58萬元，增長14.37%，主要是因為增加國有集體困難企業(yè)退休人員醫(yī)保參保補助和退費資金480.60萬元。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計1285.77萬元，其中：財政撥款收入1184.17萬元，占92.10%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入101.60萬元，占7.90%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計1285.77萬元，其中：基本支出577.19萬元，占44.89%；項目支出708.58萬元，占55.11%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計1184.17萬元，與2022年財政撥款收、支總計（948.19萬元）相比，增加235.98萬元,增長24.89%，主要是因為增加國有集體困難企業(yè)退休人員醫(yī)保參保補助和退費資金480.60萬元。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出1184.17萬元，占本年支出合計的92.10%，與上年（948.19萬元）相比，財政撥款支出增加235.98萬元，增長24.89%，主要是因為增加國有集體困難企業(yè)退休人員醫(yī)保參保補助和退費資金480.60萬元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出1184.17萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出1.40萬元，占0.12%；社會保障和就業(yè)（類）支出367.98萬元，占31.07%；衛(wèi)生健康（類）支出254.80萬元，占21.52%;商業(yè)服務業(yè)（類）等支出540.67萬元，占45.66%;住房保障（類）支出19.32萬元，占1.63%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數(shù)為626.89萬元，支出決算數(shù)為1184.17萬元（金額單位轉換時可能存在尾數(shù)誤差），完成年初預算的188.90%，其中：

1、一般公共服務支出（類）/政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）/行政運行（項）（2010301）

年初預算為0萬元，支出決算為1.40萬元，完成年初預算的**%，由于預算數(shù)為0.00萬元，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：追加2022年重大貢獻獎獎金1.40萬元。

????2、社會保障和就業(yè)支出（類）/行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）/機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）（2080505）

年初預算為32.55萬元，支出決算為32.55萬元，完成年初預算的100%。

3、社會保障和就業(yè)支出（類）/行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）/機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）（2080506）

年初預算為0萬元，支出決算為17.68萬元，完成年初預算的**%，由于預算數(shù)為0.00萬元，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：追加職業(yè)年金個人賬戶紀實資金17.68萬元。

4、社會保障和就業(yè)支出（類）/行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）/其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項）（2080599）

年初預算為0萬元，支出決算為3.93萬元，完成年初預算的**%，由于預算數(shù)為0.00萬元，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：追加機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險原試點期間個人繳費本息一次性退還資金2.73萬元；新中國成立初期參加工作的退休干部生活補貼經(jīng)費1.20萬元。

5、社會保障和就業(yè)支出（類）/撫恤（款）/死亡撫恤（項）（2080801）

年初預算為0萬元，支出決算為52.15萬元，完成年初預算的**%，由于預算數(shù)為0.00萬元，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：追加2023年農業(yè)線一次性撫恤金、喪葬費、遺屬補助等52.15萬元。

6、社會保障和就業(yè)支出（類）/退役安置（款）/軍隊轉業(yè)干部安置（項）（2080905）

年初預算為0萬元，支出決算13.94萬元，完成年初預算的**%，由于預算數(shù)為0.00萬元，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：追加企業(yè)退休軍轉干部2023年度門診費和大病醫(yī)療救助經(jīng)費5.55萬元；追加部分軍隊退役人員社保繳費補助8.39萬元。

7、社會保障和就業(yè)支出（類）/社會福利（款）/其他社會福利支出（項）（2081099）

年初預算為0萬元，支出決算為2.08萬元，完成年初預算的**%，由于預算數(shù)為0.00萬元，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：追加2023年春節(jié)慰問資金2.08萬元。

8、社會保障和就業(yè)支出（類）/殘疾人事業(yè)/其他殘疾人事業(yè)支出（項）（2081199）

年初預算為7.93萬元，支出決算為3.25萬元，完成年初預算的40.98%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：調減殘疾人就業(yè)保障金4.68萬元。

9、社會保障和就業(yè)支出（類）/退役軍人管理事務（款）/擁軍優(yōu)屬（項）（2082804）

年初預算為0萬元，支出決算為1.00萬元，完成年初預算的**%，由于預算數(shù)為0.00萬元，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：追加“八一”走訪慰問經(jīng)費1.00萬元。

10、社會保障和就業(yè)支出（類）/其他社會保障和就業(yè)支出（款）/其他社會保障和就業(yè)支出（項）（2089999）

年初預算為1.52萬元，支出決算為241.39萬元，完成年初預算的15880.92%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：追加國有集體困難企業(yè)退休人員醫(yī)保參保補助和退費資金239.87萬元。

11、衛(wèi)生健康支出（類）/行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）/行政單位醫(yī)療（項）（2101101）

年初預算為11.03萬元，支出決算為11.03萬元，完成年初預算的100%。

12、衛(wèi)生健康支出（類）/行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）/公務員醫(yī)療補助（項）（2101103）

年初預算為2.54萬元，支出決算為2.54萬元，完成年初預算的100%。

13、衛(wèi)生健康支出（類）/醫(yī)療救助（款）/城鄉(xiāng)醫(yī)療救助（項）（2101301）

年初預算為0萬元，支出決算為0.50萬元，完成年初預算的**%，由于預算數(shù)為0.00萬元，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：追加特困救助（陳偉民）0.50萬元。

14、衛(wèi)生健康支出（類）/醫(yī)療救助（款）/其他醫(yī)療救助支出（項）（2101399）

年初預算為0萬元，支出決算為240.73萬元，完成年初預算的**%，由于預算數(shù)為0.00萬元，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：追加國有集體困難企業(yè)退休人員醫(yī)保參保補助和退費資金240.73萬元。

15、商業(yè)服務業(yè)等支出（類）/商業(yè)流通事務（款）/行政運行（項）（2160201）

年初預算為432.00萬元，支出決算為424.72萬元，完成年初預算的98.31%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：追加2022年11月至2023年3月全額撥款異動人員工資4.23萬元、追加2022年11月至2023年3月全額撥款異動人員交通補貼0.32萬元、追加2022年11月至2023年3月全額撥款異動人員其他工資福利8.51萬元；追加2023年第二季度全額撥款人員異動3.19萬元；追加2022年度干部考核獎勵經(jīng)費0.60萬元。調減基本工資6.53萬元，調減津貼補貼6.57萬元，調減年度考核獎0.64萬元，調減公務接待費1.60萬元，調減工會經(jīng)費1.01萬元，調減公務交通補貼0.65萬元，調減對個人和家庭補助6.20萬元，調減退休人員物業(yè)補貼0.93萬元。

16、商業(yè)服務業(yè)等支出（類）/商業(yè)流通事務（款）/一般行政管理事務（項）（2160202）

年初預算為100.00萬元，支出決算為95.95萬元，完成年初預算的95.95%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：調減預算指標4.05萬元。

17、商業(yè)服務業(yè)等支出（類）/商業(yè)流通事務（款）/其他商業(yè)流通事務支出（項）（2160299）

年初預算為20.00萬元，支出決算為20.00萬元，完成年初預算的100%。

18、住房保障支出（類）/住房改革支出（款）/住房公積金（項）（2210201）

年初預算為19.32萬元，支出決算為19.32萬元，完成年初預算的100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出577.19萬元，與2022年一般公共預算財政撥款基本支出（504.87萬元）相比，增加72.32萬元，增長14.32%，主要是因為增加退休死亡人員撫恤金及退休人員職業(yè)年金紀實等支出。其中：

人員經(jīng)費534.11萬元，占基本支出的92.54%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金，其他工資福利支出、離休費、退休費、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭補助等。與2022年人員經(jīng)費（459.65萬元）相比，增加74.61萬元，增長16.23%，主要是因為增加退休死亡人員撫恤金及退休人員職業(yè)年金紀實等支出。

公用經(jīng)費43.08萬元，占基本支出的7.46%，主要包括辦公費、印刷費、維修（護）費、公務接待費、勞務費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。與2022年公用經(jīng)費（45.22萬元）相比，減少2.14萬元，下降4.73%，主要是因為壓縮各項開支，公用經(jīng)費減少。

七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為2.50萬元，支出決算為0.90萬元，完成預算的36.00%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，壓縮開支；與上年（3.29萬元）相比減少2.39萬元，減少72.64%,減少的主要原因是厲行節(jié)約，壓縮開支。其中：

因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的**%，決算數(shù)等于預算數(shù)；與上年持平。

公務接待費支出預算為2.50萬元，支出決算為0.90萬元，完成預算的36.00%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，壓縮開支；與上年（3.29萬元）相比減少2.39萬元，減少72.64%,減少的主要原因是厲行節(jié)約，壓縮開支。

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的**%，決算數(shù)等于預算數(shù)；與上年持平。

公務用車運行維護費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的**%，決算數(shù)等于預算數(shù)；與上年持平。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.90萬元，占100.00%,因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.90萬元，全年共接待來訪團組24個、來賓112人次，主要是長沙市供銷社調研和項目開展等發(fā)生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，寧鄉(xiāng)市供銷合作社聯(lián)合社更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0.00萬元，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況說明

?????2023年度政府性基金預算財政撥款收入0.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。本單位本年度無政府性基金收支。

九、國有資本經(jīng)營預算收入支出決算情況說明

?????2023年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。本單位本年度無國有資本經(jīng)營收支。

十、關于機關運行經(jīng)費支出說明

本部門2023年度機關運行經(jīng)費支出43.08萬元，比年初預算數(shù)（41.27萬元）增加1.81萬元，增長4.39%。主要原因是：追加調入人員公務交通補貼。比上年決算數(shù)（45.22萬元）減少2.14?萬元，降低4.73%。主要原因是：壓縮各項開支，公用經(jīng)費減少。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0.00萬元，；開支培訓費3.02萬元，用于開展長沙市供銷社組織的供銷綜合改革培訓，人數(shù)5人，內容為2023年5人參加長沙市供銷合作總社在廈門組織的供銷綜合改革培訓；未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0.00萬元。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額3.10萬元，其中：政府采購貨物支出3.10萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額3.10萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額3.10萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。

十三、關于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛（與2024年年初預算數(shù)一致），其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

2023年，我單位嚴格按照績效管理的相關要求，在進一步夯實工作基礎，全面做好日常管理的工作基礎上，積極推進完善機制、提高質量和結果應用等工作，優(yōu)化管理機制，有序推進績效自評，將評價結果應用意見在政策和預算安排方面細化、量化，增強應用意見轉化的可行性。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

2023年，我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度目標，通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，預算資金保障了全年單位的人員經(jīng)費支出和正常運轉所需，部門整體支出管理水平得到提升。

經(jīng)濟性評價

1.目標設定。我單位在年初依據(jù)績效目標設定了清晰、可衡量的績效指標，用以反映和考核項目績效。

2.預算配置：我單位2023年在職人員控制率為70%；2023年“三公經(jīng)費”年初預算與2022年年初預算相比，減少4.00萬元，“三公經(jīng)費”變動率下降61.53%；根據(jù)我單位的職能職責，并結合重點工作和計劃安排，年度預算優(yōu)先保障重要項目支出，重點支出安排率100%。

3.預算執(zhí)行方面。單位秉承節(jié)約的原則，年中因相關政策和需求依法增加了單位預算，但支出總額控制在預算總額以內。預算完成率和支付進度率都達到100%，預算調整率為0，年底無結轉結余，公用經(jīng)費控制率100%，2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款收入預算為2.50萬元，實際支出決算為0.90萬元，“三公經(jīng)費”控制率36.00%。2023年政府采購支出3.10萬元，其中政府采購貨物支出3.10萬元。授予小微企業(yè)合同金額3.10萬元；

4.預算管理方面。預算管理制度健全，預算收入、支出相關手續(xù)完善，資金使用合規(guī)，制度執(zhí)行總體較為有效，預決算按財政要求按時按質公開。

5.資產(chǎn)管理方面。建立了資產(chǎn)管理制度，定期進行了盤點和資產(chǎn)清理，按財政要求處置相關資產(chǎn)，收入直接上繳財政，資產(chǎn)管理安全，制度執(zhí)行較好，固定資產(chǎn)利用率100%。

效率性評價

2023年，我單位非常重視預算執(zhí)行工作，嚴格按照國家的法律法規(guī)加強預算管理，不斷完善內控制度部門整體支出發(fā)揮了保障有效履行職能職責，完成了各項重點工作任務，全面實現(xiàn)了部門預算績效目標。

有效性評價

1.做實做細農資供應，助力糧食生產(chǎn)。充分發(fā)揮農資供應的主渠道作用，克服企業(yè)改制徹底、基層基礎薄弱、自身沒有經(jīng)營鏈條的困難，著力組織農資供應，持續(xù)做好化肥淡季儲備，選取長沙龍泉湖農業(yè)開發(fā)有限公司承擔2022-2023年度化肥淡季儲備工作，投入16萬元資金用于化肥儲備補貼，利用有限資金，撬動化肥儲備效能。完善農資供應網(wǎng)絡、加強組織調度，有效的穩(wěn)定了市場價格。

2.聚力聚焦鄉(xiāng)村振興，服務“三農”實際。努力構建以供銷合作社機關主導的行業(yè)指導體系和社有企業(yè)支撐的經(jīng)營服務體系，爭做農民的“貼心人”，拓展農業(yè)社會化服務，做強供銷社電商平臺，發(fā)展聯(lián)合合作，推進基層組織建設，重點打造“鄰里共享家”。

3.扣準扣牢工作中心，提振供銷形象。始終與各級黨委、政府的思路和工作節(jié)奏踩準點，合上拍，大力支持溈濱村項目建設，投入15萬元用于黨建、村建、社建三建一體的惠農綜合服務社建設項目，在促進供銷改革的同時，提升合作社的造血能力，發(fā)展和壯大村集體經(jīng)濟，2023年村集體經(jīng)濟收入超過30萬元。積極參與文明創(chuàng)建，有效維護了系統(tǒng)大局穩(wěn)定，推進各項中心任務的完成。

4.貼緊貼實黨的建設，夯實發(fā)展根基。深入貫徹落實新時代黨的建設總要求，堅持把黨的政治建設擺在首位，引領單位全面建設，抓好日常教育，做好主題教育，落實全面從嚴治黨管黨；配合好經(jīng)濟責任審計整改，努力把整改成果轉化為促進供銷工作蓬勃發(fā)展的不竭動力。

可持續(xù)性評價

預算的有效執(zhí)行保證了機關工作有效開展、提升了內部管理建設水平、促進了全體干部職工工作的積極性。

綜合以上各項指標，我單位2023年的部門整體支出績效自評分為96分，自評結果：優(yōu)秀。

（三）存在的問題及原因分析

從2023年單位的預算安排和實際支出情況來看，預算經(jīng)費存在嚴重缺口，主要是在“工資福利支出”“其他商品和服務支出”和“對個人和家庭補助”中反映出明顯不足；預算編制不夠精準，年中追加的各項專項資金在編制預算時無法確認收入將其編入預算中，造成預決算差額較大；單位歷史遺留問題情況復雜，協(xié)調處理困難；且基礎工作有待進一步夯實，相關制度和規(guī)范有待進一步建立健全，財務程序有待進一步優(yōu)化，信息化管理有待進一步加強。

第四部分??名詞解釋

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一、機關運行經(jīng)費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經(jīng)費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

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