第一部分 部門預(yù)算說明

一、部門基本概況

（一）職能職責

寧鄉(xiāng)市虎山特殊教育學(xué)校主要職能是對殘疾兒童、（聾童、智障）少年實施義務(wù)教育、康復(fù)訓(xùn)練。

（二）機構(gòu)設(shè)置

我部門為全額撥款事業(yè)部門，部門內(nèi)設(shè)科室6個，事業(yè)編制44個。2025年12月底實有在職正式職工43人， 臨時聘用人員25人，本年度新增退休人員1人，無遺屬人員。在校學(xué)生185人，其中小學(xué)生105人，初中生55人，職高生25人。無下屬二級預(yù)算部門。

二、部門預(yù)算部門構(gòu)成

寧鄉(xiāng)市虎山特殊教育學(xué)校只有本級，沒有其他預(yù)算單位，因此本部門預(yù)算僅含本級預(yù)算。

三、部門收支總體情況

（一）收入預(yù)算：包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等部門資金。2026年本部門收入預(yù)算1349.46萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款1349.46萬元。收入較去年增加55.84萬元，主要是人員薪酬增加。

（二）支出預(yù)算：2026年本部門支出預(yù)算1349.46萬元，其中，教育支出1349.46萬元。支出較去年增加55.84萬元，主要是人員薪酬增加。

四、一般公共預(yù)算撥款支出

2026年本部門一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算1349.46萬元，其中，教育支出1349.46萬元，占100%。具體安排情況如下：

（一）基本支出：2026年本部門基本支出預(yù)算數(shù)1349.46萬元，主要是為保障部門正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費。

（二）項目支出：2026年本部門項目支出預(yù)算0萬元，主要是部門本年無完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。

五、政府性基金預(yù)算支出

2026年本部門無政府性基金安排的支出預(yù)算。

六、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費：本單位為非行政單位和非參公事業(yè)單位，未納入機關(guān)運行經(jīng)費統(tǒng)計范圍，故無機關(guān)運行經(jīng)費。

（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算：2026年寧鄉(xiāng)市虎山特殊教育學(xué)校“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為4萬元，其中，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車購置及運行費4萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費4萬元），因公出國（境）費0萬元。2026年“三公”經(jīng)費預(yù)算較2025年持平。

（三）一般性支出情況：2026年本部門會議費預(yù)算0萬元；培訓(xùn)費預(yù)算0萬元；未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動。

（四）政府采購情況：2026年本部門政府采購預(yù)算總額18.00萬元，其中：貨物類采購預(yù)算18.00萬元；工程類采購預(yù)算0萬元；服務(wù)類采購預(yù)算0萬元。

（五）國有資產(chǎn)占用使用及新增資產(chǎn)配置情況：截至2025年12月底，本部門共有公務(wù)用車1輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車1輛；部門價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，部門價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。2026年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備部門價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，部門價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。

（六）預(yù)算績效目標說明：本部門所有支出實行績效目標管理。納入2026年部門整體支出績效目標的金額為1349.46萬元，其中，基本支出1349.46萬元，項目支出0萬元，具體績效目標詳見報表。

七、名詞解釋

1、機關(guān)運行經(jīng)費:是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

2、“三公”經(jīng)費:納入省（市/縣）財政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映部門按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映部門公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映部門公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等等支出。

第二部分?2026年部門預(yù)算表