目 錄

第一部分 寧鄉市林業局概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況

十、關于機關運行經費支出說明

十一、一般性支出情況

十二、關于政府采購支出說明

十三、關于國有資產占用情況說明

十四、關于2021年度預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

2021年度寧鄉市林業局部門決算表

2021年度寧鄉市林業局部門整體支出績效評價報告

第一部分 寧鄉市林業局概況

一、部門職責

（一）負責林業及其生態保護修復的監督管理。擬訂林業及其生態保護修復的規劃并組織實施。按規定起草相關規范性文件。組織開展森林、濕地、荒漠和陸生野生動植物資源動態監測與評價。

（二）組織林業生態保護修復和造林綠化工作。組織實施林業重點生態保護修復工程，指導公益林和商品林的培育，組織、指導、監督全民義務植樹、城鄉綠化工作，組織指導林木花卉工作。組織指導林業有害生物防治、檢疫工作。承擔林業應對氣候變化的相關工作。

（三）負責森林、濕地資源的監督管理。組織編制并監督執行全市森林采伐限額。負責林地管理，擬訂林地保護利用規劃并組織實施，組織指導公益林劃定和管理工作，管理國有森林資源。負責濕地生態保護修復工作，擬訂濕地保護規劃和相關標準，監督管理濕地的開發利用。

（四）負責監督管理石漠化防治工作。組織開展荒漠調查，組織擬訂防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保護區建設規劃，擬定相關標準，監督管理沙化土地的開發利用，組織、指導建設項目對土地沙化影響的審核，組織沙化災害預測預報和應急處置。

（五）負責陸生野生動植物資源監督管理。組織開展陸生野生動植物資源調查，按照國家、省、長沙市級重點保護的陸生野生動物、植物名錄，組織指導開展陸生野生動植物的救護繁育、棲息地恢復發展、疫源疫病監測，監督管理陸生野生動植物獵捕或采集、馴養繁殖或培植、經營利用。

（六）負責監督管理各類自然保護地。擬訂各類自然保護地規劃和相關標準。負責國家公園等的設立、規劃、建設和特許經營等工作。負責上級委托市人民政府或由市人民政府直接行使所有權的自然保護地的自然資源資產管理和國土空間用途管制。提出新建、調整各類自然保護地的審核建議并按程序報批，組織審核世界自然遺產的申報，會同有關部門審核自然與文化雙重遺產的申報。負責生物多樣性保護相關工作。

（七）負責推進林業改革相關工作。擬訂集體林權制度改革意見并組織實施。擬訂農村林業發展、維護林業經營者合法權益的相關措施，組織指導農村林地承包經營工作。開展退耕還林還濕，負責天然林保護工作。

（八）擬訂林業資源優化配置及木材利用政策，落實相關林業產業標準并監督實施，組織、指導林產品質量監督，指導生態扶貧相關工作。

（九）組織林木種子種質資源普查，組織建立種質資源庫，負責良種選育推廣，監督管理林木種苗、草種生產經營行為，監管林木種苗、草種質量。監督管理林業生物種質資源、轉基因生物安全、植物新品種保護。

（十）負責落實綜合防災減災規劃相關要求，組織編制森林火災防治方案并指導實施，指導開展防火巡護、火源管理、防火設施建設等工作。組織指導國有林場林區開展宣傳教育、監測預警、督促檢查等防火工作。負責林業行業的安全生產監督管理。

（十一）監督管理林業資金和國有資產，提出林業預算內投資、財政性資金安排建議，按市人民政府規定權限，審核市本級規劃內和年度計劃內投資項目。參與擬訂林業經濟調節政策，組織實施林業生態補償工作。

（十二）負責林業科技、教育和外事工作，組織指導全市林業人才隊伍建設。

（十三）完成市委、市人民政府交辦的其他任務。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。寧鄉市林業局內設機構包括：辦公室、造林綠化科、資源林政科（自然保護地管理科）、行政審批服務科（政策法規科）、野生動植物保護科、林政執法科、森林防火科、林長制事務科八個科室。另二級事業機構市林業技術推廣中心財務核算納入局機關本級決算，執行《行政單位會計制度》。寧鄉市林業局為全額撥款行政單位，至2021年12月31日止總編制數為48人，其中：林業局機關編制人數17人，市林業技術推廣中心編制數31人。離退休人員53人。局機關離休人員0人，退休人員53人，遺屬補助人員10人，編外人員7人。

（二）決算單位構成。寧鄉市林業局2021年部門決算匯總公開單位構成包括：寧鄉市林業局本級，無獨立核算二級單位。

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收、支總計5969.02萬元。與上年相比，減少643.88萬元，減少9.73%，減少的原因主要是因為其他退耕還林還草支出、其他林業和草原支出和其他自然資源事務支出等上級專項資金減少。

二、收入決算情況說明

本年收入合計5969.02萬元，其中：財政撥款收入5678.29萬元，占95.13%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入290.73萬元，占4.87%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計5969.02萬元，其中：基本支出1142.4萬元，占19.14%；項目支出4826.62萬元，占80.86%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財政撥款收、支總計5678.29萬元，與上年相比，減少671.76萬元，減少10.58%，主要是因為其他退耕還林還草支出、其他林業和草原支出和其他自然資源事務支出等上級專項資金減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2021年度財政撥款支出5678.29萬元，占本年支出合計的95.13%，與上年相比，財政撥款支出減少671.76萬元，減少10.58%，主要是因為其他退耕還林還草支出、其他林業和草原支出和其他自然資源事務支出等上級專項資金減少。2021年度財政撥款支出年初預算為3995.43萬元，完成年初預算的142.12%，決算數大于年初預算數的主要原因為本年度森林生態公益林補償資金、其他退耕還林還草支出、其他林業和草原支出、其他自然生態保護支出、其他天然林保護支出、災害防治應急管理支出、產業化管理支出等上級專項資金支出沒有安排年初預算。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2021年度財政撥款支出5678.29萬元，主要用于以下方面：

一般公共服務（類）支出0.2萬元；社會保障和就業（類）支出92.92萬元，占1.64%；衛生健康（類）支出31.32萬元，占0.55%；節能環保（類）支出167.6萬元，占2.95%；農林水（類）支出為5337.45萬元，占94%；災害防治及應急管理（類）支出10萬元，占0.18%；住房保障（類）支出為38.8萬元，占0.68%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2021年度財政撥款支出年初預算數為3995.43萬元，支出決算數為5678.29萬元，完成年初預算的142.12%，其中：

1.一般公共服務（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.2萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：組織部優秀黨員、黨務工作者獎金沒有安排年初預算。

2.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。年初預算為51.74萬元，支出決算為51.74萬元，完成年初預算的100%。

3.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出、其他行政事業單位養老支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為3.98萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：職業年金個人賬戶記實資金及中華人民共和國成立前參加工作的退休干部生活補貼沒有安排年初預算。

4.社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。年初預算為0萬元，支出決算為31.08萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：新增退休人員死亡。

5.社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）擁軍優屬（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0.3萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：按國家政策發放退役軍人節日費。

6.社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。年初預算為5.82萬元，支出決算為5.82萬元，完成年初預算的100%。

7.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。年初預算為25.87萬元，支出決算為25.87萬元，完成年初預算的100%，

8.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。年初預算為12.93萬元，支出決算為5.45萬元，決算數小于年初預算數的主要原因是：政策性調減。

9.節能環保支出（類）天然林保護款（款）其他自然生態保護支出和其他天然保護支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為11.9萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級專項資金其他自然生態保護支出和其他天然林保護支出年初沒有安排預算。

10.節能環保支出（類）退耕還林還草（款）其他退耕還林還草支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為155.7萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級專項資金其他退耕還林還草支出年初沒有安排預算。

11.農林水支出（類）林業和草原（款）行政運行（項）。年初預算為851.51萬元，支出決算為929.01萬元，完成年初預算的109.1%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中人員異動及政策性調資等。

12.農林水支出（類）林業和草原（款）一般行政管理事務2（項）。年初預算為840萬元，支出決算為840萬元，完成年初預算的100%。

13.農林水支出（類）林業和草原（款）一般行政管理事務1（項）。年初預算為0萬元，支出決算為155萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：單位收入資金年初沒有安排預算。

14.農林水支出（類）林業和草原（款）事業機構（項）。年初預算為88.76萬元，支出決算為81.73萬元，完成年初預算的92.08%，決算數小于年初預算數的主要原因是：年中林技中心林業技術推廣項目調整。

15.農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源培育（項）。年初預算為700萬元，支出決算為708萬元，完成年初預算的101.14%，決算數大于年初預算數的原因為年中項目變動，增加了綠化項目。

16.農林水支出（類）林業和草原（款）技術推廣與轉化（項）。年初預算為0萬元，支出決算為40.66萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：中央林業改革發展資金年初沒有安排預算。

17.農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源管理（項）。年初預算為100萬元，支出決算為288.13萬元，完成年初預算的288.13%，決算數大于年初預算數的原因：上年度森林督察違法圖斑植被恢復資金結轉。

18.農林水支出（類）林業和草原（款）森林生態效益補償（項）。年初預算為0萬元，支出決算為948.55萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：國家級及省級公益林等上級專項補償資金發放年初沒有安排預算。

19.農林水支出（類）林業和草原（款）動植物保護（項）。年初預算為50萬元，支出決算為392.17萬元，完成年初預算的784.34%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了下達解決野生動物人工繁育主體轉產轉型補助資金。

20.農林水支出（類）林業和草原（款）濕地保護、林區公共支出（項）。年初預算為130萬元，支出決算為125.69萬元，完成年初預算的96.68%，決算數小于年初預算數的主要原因是：年中項目調整調減了年初預算。

21.農林水支出（類）林業和草原（款）產業化管理（項）。年初預算為0萬元，支出決算為75萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：省級林業生態保護修復及發展資金年初沒有安排預算。

22.農林水支出（類）林業和草原（款）林業草原防災減災（項）。年初預算為1027萬元，支出決算為627.22萬元，決算數小于年初預算數的主要原因是：林業有害生物防治和防火隔離帶建設經費的部分資金已通過財政直接下撥鄉鎮。

23.農林水支出（類）林業和草原（款）其他林業和草原支出（項）。年初預算為73萬元，支出決算為126.29萬元，完成年初預算的173%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級專項湘財預[2021]054號松材線蟲病普查費用及中央財政森林撫育資金年初沒有安排預算。

24.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為38.8萬元，支出決算為38.8萬元，完成年初預算的100%。

25.災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）災害風險防治（項）。年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：省級林業生態保護修復及發展專項資金年初沒有安排預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度財政撥款基本支出1142.4萬元，其中：人員經費945.23萬元，占基本支出的82.74%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金及其他工資福利支出、對個人和家庭的補貼等；公用經費197.17萬元，占基本支出的17.26%，主要包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金等。決算數比年初預算增加了146.97萬元，增加14.76%，增加的原因主要為政策性調標調資及因黨和國家機構改革林業局原二級機構市森林公安局并入市公安局，其內設科室森林防火科并入林業局本級并從溈東新城及金洲湖調入3人，故人員經費及日常公用經費相應有所增加。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為42.2萬元，支出決算為37.84萬元，完成預算的89.67%，其中：

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。由于預算數為0，無法計算百分比。

2.公務接待費支出預算為10.2萬元，支出決算為8.14萬元，完成預算的79.8%，決算數小于預算數的主要原因是嚴格執行預算支出，加強內部預算控制，特別是公務接待方面嚴格控制公務接待規模和標準，費用進一步減少。與上年相比增加0.45萬元，增長5.85%，增長的主要原因是林業項目森林資源督查、退耕還林調研、國土綠化及林長制工作等接待餐費稍有增加。

3.公務用車購置費及運行維護費支出預算為32萬元，支出決算為29.7萬元，完成預算的92.81%，決算數小于預算數的主要原因是嚴格執行預算支出，加強公車預算控制。與上年相比增加24.86萬元，增長的主要原因為本年度因黨和國家機構改革林業局原二級機構寧鄉市森林公安局并入寧鄉市公安局，市森林公安局原內設科室－森林防火科并入林業局本級，為保障森林防火需要林業局本年度新增1臺森林防滅火應急指揮車輛，所以增加了公務用車購置費及其相應運行經費。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算8.14萬元，占21.51%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算29.7萬元，占78.49%。其中：

1.因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務接待費支出決算為8.14萬元，全年共接待來訪團組150個、來賓1360人次，主要是森林資源督查、退耕還林調研、國土綠化及林長制工作等發生的接待餐費。

3.公務用車購置費及運行維護費支出決算為29.7萬元，其中：公務用車購置費22.2萬元，本年度因黨和國家機構改革林業局原二級機構寧鄉市森林公安局并入寧鄉市公安局，市森林公安局原內設科室－森林防火科并入林業局本級，為保障森林防火需要林業局本級新購置1臺森林防滅火應急指揮車輛。公務用車運行維護費7.5萬元，主要是公車燃油費、維修費、保險費等支出，截至2021年12月31日，本單位開支財政撥款的公務用車保有量為3輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位本年度無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況

本單位本年度無國有資本經營預算財政撥款支出。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2021年度機關運行經費支出197.17萬元，比上年決算數增加108.01萬元，增長121.14%。主要原因是：一是因黨和國家機構改革林業局原二級機構市森林公安局并入市公安局，其內設科室森林防火科并入林業局本級，年中人員異動從溈東新城及金洲湖調入3人，故公務用車的運行維護費、其他交通費用等辦公經費相應有所增加；二是林技中心的中心工作經費增加。

十一、一般性支出情況

2021年本部門開支會議費1.99萬元，用于召開森林防火、林長制事務、建黨100周年等會議，人數200余人，內容為全省春季森林防滅火工作電視電話會議、寧鄉市第一次總林長會議等；開支培訓費10.59萬元，用于開展林業有害生物防治、省火災風險普查、護林員培訓等，人數338人，內容為全國林業有害生物防治培訓、2021年寧鄉市森林防滅火護林員培訓等。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2021年度政府采購支出總額1972.41萬元，其中：政府采購貨物支出172.41萬元、政府采購工程支出1291.95萬元、政府采購服務支出508.05萬元。授予中小企業合同金額1972.41萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額237.41萬元，占政府采購支出總額的12.03%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2021年12月31日，本單位共有車輛6輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車1輛、執法執勤用車1輛、特種專業技術用車3輛、其他用車1輛,其他用車主要是林技中心一般公務用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十四、關于2021年度預算績效情況的說明

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，本部門全部實行整體支出績效目標管理。2021年，本部門整體支出5969.02萬元，根據績效管理相關文件要求，本單位認真組織了2021年度有關項目資金績效自評工作，按時報送績效自評報告，提高了財政資金的使用效益和管理水平。通過對項目資金的績效自評，其項目資金使用規范，成效顯著，充分發揮了項目資金的使用效益，綜合評價為優。（見附件）

第四部分 名詞解釋

一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

二、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。

三、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

四、“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分 附件

一、2021年度寧鄉市林業局部門決算表

二、2021年度寧鄉市林業局部門整體支出績效評價報告