目??錄

第一部分寧鄉市林業局單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

十、關于機關運行經費支出說明

十一、一般性支出情況說明

十二、關于政府采購支出說明

十三、關于國有資產占用情況說明

十四、關于預算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分 ??附件

一、2022年度寧鄉市林業局部門決算表

二、2022年度寧鄉市林業局部門整體支出績效評價報告

第一部分?寧鄉市林業局單位概況

一、 部門職責

（一）負責林業及其生態保護修復的監督管理。擬定林業及其生態保護修復的規劃并組織實施。按規定起草相關規范性文件。組織開展森林、濕地、荒漠和陸生野生動植物資源動態監測與評價。

（二）組織林業生態保護修復和造林綠化工作。組織實施林業重點生態保護修復工程，指導公益林和商品林的培育，組織、指導、監督全民義務植樹、城鄉綠化工作，組織指導林木花卉工作。組織指導林業有害生物防治、檢疫工作。承擔林業應對氣候變化的相關工作。

（三）負責森林、濕地資源的監督管理。組織編制并監督執行全市森林采伐限額。負責林地管理，擬訂林地保護利用規劃并組織實施，組織指導公益林劃定和管理工作，管理國有森林資源。負責濕地生態保護修復工作，擬訂濕地保護規劃和相關標準，監督管理濕地的開發利用。

（四）負責監督管理石漠化防治工作。組織開展荒漠調查，組織擬訂防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保護區建設規劃，擬定相關標準，監督管理沙化土地的開發利用，組織、指導建設項目對土地沙化影響的審核，組織沙化災害預測預報和應急處置。

（五）負責陸生野生動植物資源監督管理。組織開展陸生野生動植物資源調查，按照國家、省、長沙市級重點保護的陸生野生動物、植物名錄，組織指導開展陸生野生動植物的救護繁育、棲息地恢復發展、疫源疫病監測，監督管理陸生野生動植物獵捕或采集、馴養繁殖或培植、經營利用。

（六）負責監督管理各類自然保護地。擬訂各類自然保護地規劃和相關標準。負責國家公園等的設立、規劃、建設和特許經營等工作。負責上級委托市人民政府或由市人民政府直接行使所有權的自然保護地的自然資源資產管理和國土空間用途管制。提出新建、調整各類自然保護地的審核建議并按程序報批，組織審核世界自然遺產的申報，會同有關部門審核自然與文化雙重遺產的申報。負責生物多樣性保護相關工作。

（七）負責推進林業改革相關工作。擬訂集體林權制度改革意見并組織實施。擬訂農村林業發展、維護林業經營者合法權益的相關措施，組織指導農村林地承包經營工作。開展退耕還林還濕，負責天然林保護工作。

（八）擬訂林業資源優化配置及木材利用政策，落實相關林業產業標準并監督實施，組織、指導林產品質量監督，指導生態扶貧相關工作。

（九）組織林木種子種質資源普查，組織建立種質資源庫，負責良種選育推廣，監督管理林木種苗、草種生產經營行為，監管林木種苗、草種質量。監督管理林業生物種質資源、轉基因生物安全、植物新品種保護。

（十）負責落實綜合防災減災規劃相關要求，組織編制森林火災防治方案并指導實施，指導開展防火巡護、火源管理、防火設施建設等工作。組織指導國有林場林區開展宣傳教育、監測預警、督促檢查等防火工作。負責林業行業的安全生產監督管理。

（十一）監督管理林業資金和國有資產，提出林業預算內投資、財政性資金安排建議，按市人民政府規定權限，審核市本級規劃內和年度計劃內投資項目。參與擬訂林業經濟調節政策，組織實施林業生態補償工作。

（十二）負責林業科技、教育和外事工作，組織指導全市林業人才隊伍建設。

（十三）完成市委、市人民政府交辦的其他任務。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。寧鄉市林業局內設機構包括：辦公室、造林綠化科、資源林政科（自然保護地管理科）、行政審批服務科（政策法規科）、野生動植物保護科、林政執法科、森林防火科、林長制事務科八個科室。另二級事業機構寧鄉市林業技術推廣中心財務核算納入林業局機關本級預決算，執行《行政單位會計制度》。寧鄉市林業局為全額撥款行政單位，至2021年12月31日止總編制數為50人，其中：林業局機關編制人數17人，市林業技術推廣中心編制數33人。離退休人員51人。局機關離休人員0人，退休人員53人，遺屬補助人員9人。

（二）決算單位構成。寧鄉市林業局2022年部門決算匯總公開單位構成包括：寧鄉市林業局本級，無獨立核算二級單位。

第二部分?部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

（詳見附件）

第三部分?2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計6,567.73萬元。與上年相比，增加598.71萬元，增長10.03%，主要是因為上級專項長沙市國土綠化試點示范項目資金增加。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計6,567.73萬元，其中：財政撥款收入4,217.11萬元，占64.21%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入2,350.62萬元，占35.79%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計6,567.73萬元，其中：基本支出1,410.04萬元，占21.47%；項目支出5,157.68萬元，占78.53%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財政撥款收、支總計4,217.11萬元，與上年相比，減少1,461.19萬元，減少25.73%，主要是因為年度本級項目調整及其他退耕還林還草、天然林保護，林業防災減災等上級專項資金減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出4,212.11萬元，占本年支出合計的64.13%，與上年相比，一般公共預算財政撥款支出減少1,466.19萬元，減少25.82%，主要是因為年度本級項目調整及其他退耕還林還草、天然林保護，林業防災減災等上級專項資金減少。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出4,212.11萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0.9萬元，占0.02%；社會保障和就業（類）支出188.77萬元，占4.48%；衛生健康（類）支出36.38萬元，占0.86%；農林水（類）支出3937.28萬元，占93.48%；住房保障（類）支出48.78萬元，占1.16%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出年初預算數為4,001.31萬元，支出決算數為4,212.11萬元，完成年初預算的105.27%，其中：

1、一般公共服務（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.9萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加基層黨建經費沒有安排年初預算。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為72.4萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年度政策性調整退休人員績效獎金。

3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為85.63萬元，支出決算為94.12萬元，完成年初預算的109.91%，決算數大于年初預算數的主要原因：年中人員異動經費增加。

4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為6.29萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：職業年金個人賬戶記實資金沒有安排年初預算。

5、社會保障和就業支出（類）就業補助（款）其他就業補助支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1.23萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：省補助就業專項資金見習生補貼沒有安排年初預算。

6、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為7.04萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：新增退休人員死亡。

7、社會保障和就業支出（類）退役安置（款）軍隊轉業干部安置（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.06萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：按國家政策退役軍人醫療救助經費。

8、社會保障和就業支出（類）殘疾人事業（款）其他殘疾人事業支出（項）。

年初預算為7.13萬元，支出決算為3.22萬元，完成年初預算的45.16%，決算數小于年初預算數的主要原因是：按國家政策繳納的殘保金。

9、社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）擁軍優屬（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.3萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：按國家政策發放退役軍人“八一”節日費。

10、社會保障和就業支出（類）其他社會和就業保障支出（款）其他社會和就業保障支出（項）。

年初預算為4.12萬元，支出決算為4.12萬元，完成年初預算的100%。

11、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為29.52萬元，支出決算為29.52萬元，完成年初預算的100%。

12、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。

年初預算為6.86萬元，支出決算為6.86萬元，完成年初預算的100%。

13、農林水支出（類）林業和草原（款）行政運行（項）。

年初預算為957.86萬元，支出決算為1144.74萬元，完成年初預算的119.51%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中人員異動、政策性調資及單位收入項目非稅結算支出經費追加等。

14、農林水支出（類）林業和草原（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為709萬元，支出決算為396.92萬元，完成年初預算的55.98%，決算數小于年初預算數的主要原因是：年中項目調整，項目預算金額通過指標調劑到鄉鎮。

15、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源培育（項）。

年初預算為380萬元，支出決算為367.61萬元，完成年初預算的96.74%，決算數小于年初預算數的主要原因是：年中項目調整，預算減少。

16、農林水支出（類）林業和草原（款）技術推廣與轉化（項）。

年初預算為80萬元，支出決算為134.76萬元，完成年初預算的168.45%，決算數大于年初預算數的主要原因是：中央林業改革發展資金年初沒有安排預算。

17、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源管理（項）。

年初預算為200萬元，支出決算為195.34萬元，完成年初預算的97.67%，決算數小于年初預算數的主要原因是：年中項目調整，調減部分預算指標。

18、農林水支出（類）林業和草原（款）森林生態效益補償（項）。

年初預算為75萬元，支出決算為1071.96萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：國家級及省級公益林等上級專項補償資金發放沒有安排年初預算。

19、農林水支出（類）林業和草原（款）動植物保護（項）。

年初預算為50萬元，支出決算為126.36萬元，完成年初預算的252.72%，決算數大于年初預算數的主要原因是：中央國家重點野生動物保護補助資金沒有安排年初預算。

20、農林水支出（類）林業和草原（款）濕地保護（項）。

年初預算為30萬元，支出決算為13.29萬元，完成年初預算的44.3%，決算數小于年初預算數的主要原因是：年中項目調整調減了年初預算。

21、農林水支出（類）林業和草原（款）林區公共支出（項）。

年初預算為80萬元，支出決算為71.5萬元，完成年初預算的89.38%，決算數小于年初預算數的主要原因是：年中項目調整調減了年初預算。

22、農林水支出（類）林業和草原（款）貸款貼息（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為107.66萬元，完成決算數大于年初預算數的主要原因是：上級專項資金林業貸款貼息沒有安排年初預算。

23、農林水支出（類）林業和草原（款）林業草原防災減災（項）。

年初預算為1265萬元，支出決算為307.13萬元，完成年初預算的24.28%，決算數小于年初預算數的主要原因是：林業有害生物防治和防火隔離帶建設經費的部分資金已通過財政直接下撥鄉鎮。

24、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為41.19萬元，支出決算為48.78萬元，完成年初預算的118.42%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中人員異動人員增加及政策性調增。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款基本支出1,410.04萬元，其中：

人員經費1,278.78萬元，占基本支出的90.69%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、退休費、生活補助、獎勵金、醫療費補助、其他對個人和家庭的補助等。??

公用經費131.26萬元，占基本支出的9.31%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、郵電費、差旅費、維修費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為17.47萬元，支出決算為17.47萬元，完成預算的100.00%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數等于預算數，與上年持平。

公務接待費支出預算為5.47萬元，支出決算為5.47萬元，完成預算的100.00%，決算數等于預算數，與上年相比減少2.67萬元，減少32.8%，減少的主要原因是嚴格執行預算支出，加強內部預算控制，嚴格控制公務接待規模和標準，費用進一步減少。

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數等于預算數，與上年相比減少22.19萬元，減少100.00%，減少的主要原因是本年度沒有新購置公務車。

公務用車運行維護費支出預算為12.00萬元，支出決算為12.00萬元，完成預算的100.00%，決算數等于預算數，與上年相比增加4.50萬元，增長60.00%，增長的主要原因是森林防火檢查、林長制事務、林業下鄉執法與監督等加大力度，公務用車運行維護費用增加。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算5.47萬元，占31.30%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務用車購置費及運行維護費支出決算12.00萬元，占68.70%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次.

2、公務接待費支出決算為5.47萬元，全年共接待來訪團組102個、來賓910人次，主要是林業項目森林資源督查、林業病蟲害防治、國土綠化試點示范項目及林長制工作發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為12.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，林業局本級更新公務用車 0 輛，公務用車運行維護費12.00萬元，主要是森林防火應急保障用車、林業執法執勤用車及林技中心一般公務用車所發生燃油、保養維護、維修及保險費等支出，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為3輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2022年度政府性基金預算財政撥款收入5.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出5.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出5.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。

1、城鄉社區支出（類）城市基礎設施配套費安排的支出（款）其他城市基礎設施配套費安排的支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為5.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中部門指標調劑城鄉建設專項資金沒有安排年初預算。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

本部門本年度無國有資本經營預算收入支出。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2022年度機關運行經費支出131.26萬元，比上年決算數減少65.91??萬元，降低33.43%。主要原因是：本年度沒有列支二級事業機構費用，厲行節約，嚴格執行預算支出，加強內部預算控制，減少了相應的機關運行經費。

十一、一般性支出情況說明

2022年本部門開支會議費2.00萬元，用于百姓林長、森林防火及寧鄉市中勤會務服務部上級視頻會議，人數300人，內容為寧鄉市第二次林長會議、湖南省生物防火林帶建設調研會議及森林防火調度工作會議等；開支培訓費30.00萬元，用于開展林業有害生物防治、護林員培訓，人數350人，內容為林業系統森林防火應急消防技能比賽培訓等；舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2022年度政府采購支出總額1,018.42萬元，其中：政府采購貨物支出309.27 萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出709.15萬元。授予中小企業合同金額1,018.42萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額1,018.42萬元，占政府采購支出總額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100.00%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100.00%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日，本單位共有車輛7輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車1輛、執法執勤用車1輛、特種專業技術用車4輛、其他用車1輛，其他用車主要是林技中心一般公務用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺；單位價值100萬元以上專用設備1臺。

十四、關于2022年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，本部門全部實行整體支出績效目標管理。2022年，本部門整體支出6567.53萬元，根據績效管理相關文件要求，本單位認真組織了2022年度有關項目資金績效自評工作，按時報送績效自評報告，提高了財政資金的使用效益和管理水平。通過對項目資金的績效自評，其項目資金使用規范，成效顯著，充分發揮了項目資金的使用效益，綜合評價為優。（詳見附件）

（二）存在的問題及原因分析

1、由于上級林業項目專項資金未納入預算，致使年度預算執行存在偏差。

2、由于業務科室人員偏少，績效管理目標制定不夠完善，導致績效管理目標與實際發生有所偏差。

第四部分?名詞解釋

一、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

三、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

四、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。

五、節能環保支出（類）退耕還林還草（款）其他退耕還林還草支出（項）：反映除退耕現金、退耕還林糧食折現補貼、退耕還林糧食費用補貼、退耕還林工程建設以外其他用于退耕還林還草方面的支出。

六、農林水支出（類）林業和草原（款）：指市直林業部門為保障機構正常運行及開展日常工作的基本支出，以及造林綠化、林業有害生物防治、森林防火、動植物保護、森林生態效益補償、濕地保護與修復項目、林業生態保護修復及發展專項、林區道路建設資金等。

七、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源培育（項）：反映育苗（種）、造林、撫育、退化林修復、義務植樹以及生物質能源建設等方面的支出。

八、農林水支出（類）林業和草原（款）林業草原防災減災（項）：反映用于病蟲害等有害生物災害、森林草原防火、野生動物疫病災害等方面的支出。

九、農林水支出（類）林業和草原（款）技術推廣與轉化（項）：反映良種繁育、新技術引進、區域化試驗、示范、技術推廣、成果轉化、科學普及等方面的支出。

十、農林水支出（類）林業和草原（款）森林生態效益補償（項）：反映用于公益林保護和管理等方面的支出。

第五部分?附件

一、2022年度寧鄉市林業局部門決算表

二、2022年度寧鄉市林業局部門整體支出績效評價報告