第一部分?寧鄉市林業局概況

一、部門職責

1、負責林業及其生態保護修復的監督管理。擬訂林業及其生態保護修復的規劃并組織實施。按規定起草相關規范性文件。組織開展森林、濕地、荒漠和陸生野生動植物資源動態監測與評價。

2、組織林業生態保護修復和造林綠化工作。組織實施林業重點生態保護修復工程，指導公益林和商品林的培育，組織、指導、監督全民義務植樹、城鄉綠化工作，組織指導林木花卉工作。組織指導林業有害生物防治、檢疫工作。承擔林業應對氣候變化的相關工作。

3、負責森林、濕地資源的監督管理。組織編制并監督執行全市森林采伐限額。負責林地管理，擬訂林地保護利用規劃并組織實施，組織指導公益林劃定和管理工作，管理國有森林資源。負責濕地生態保護修復工作，擬訂濕地保護規劃和相關標準，監督管理濕地的開發利用。

4、負責監督管理石漠化防治工作。組織開展荒漠調查，組織擬訂防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保護區建設規劃，擬定相關標準，監督管理沙化土地的開發利用，組織、指導建設項目對土地沙化影響的審核，組織沙化災害預測預報和應急處置。

5、負責陸生野生動植物資源監督管理。組織開展陸生野生動植物資源調查，按照國家、省、長沙市級重點保護的陸生野生動物、植物名錄，組織指導開展陸生野生動植物的救護繁育、棲息地恢復發展、疫源疫病監測，監督管理陸生野生動植物獵捕或采集、馴養繁殖或培植、經營利用。

6、負責監督管理各類自然保護地。擬訂各類自然保護地規劃和相關標準。負責國家公園等的設立、規劃、建設和特許經營等工作。負責上級委托市人民政府或由市人民政府直接行使所有權的自然保護地的自然資源資產管理和國土空間用途管制。提出新建、調整各類自然保護地的審核建議并按程序報批，組織審核世界自然遺產的申報，會同有關部門審核自然與文化雙重遺產的申報。負責生物多樣性保護相關工作。

7、負責推進林業改革相關工作。擬訂集體林權制度改革意見并組織實施。擬訂農村林業發展、維護林業經營者合法權益的相關措施，組織指導農村林地承包經營工作。開展退耕還林還濕，負責天然林保護工作。

8、擬訂林業資源優化配置及木材利用政策，落實相關林業產業標準并監督實施，組織、指導林產品質量監督，指導生態扶貧相關工作。

9、組織林木種子種質資源普查，組織建立種質資源庫，負責良種選育推廣，監督管理林木種苗、草種生產經營行為，監管林木種苗、草種質量。監督管理林業生物種質資源、轉基因生物安全、植物新品種保護。

10、負責落實綜合防災減災規劃相關要求，組織編制森林火災防治方案并指導實施，指導開展防火巡護、火源管理、防火設施建設等工作。組織指導國有林場林區開展宣傳教育、監測預警、督促檢查等防火工作。負責林業行業的安全生產監督管理。

11、監督管理林業資金和國有資產，提出林業預算內投資、財政性資金安排建議，按市人民政府規定權限，審核市本級規劃內和年度計劃內投資項目。參與擬訂林業經濟調節政策，組織實施林業生態補償工作。

12、負責林業科技、教育和外事工作，組織指導全市林業人才隊伍建設。

13、完成市委、市人民政府交辦的其他任務。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。寧鄉市林業局內設機構包括：辦公室、資源林政科（自然保護地管理科）、造林綠化科、野生動植物保護科、森林防火科、林政執法科、行政審批服務科、林長制事務科（政策法規科）、計劃財務科九個科室。另二級事業機構寧鄉市林業技術推廣中心財務核算納入林業局機關本級預決算，執行《行政單位會計制度》。寧鄉市林業局為全額撥款行政單位，至2023年12月31日止總編制數為47人，其中：林業局機關編制人數15人，市林業技術推廣中心編制數32人。

（二）決算單位構成。寧鄉市林業局2023年部門決算匯總公開單位構成包括：寧鄉市林業局本級。

第二部分?部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

（詳見附件）

第三部分?2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計8193.62萬元。與上年相比，增加1625.89萬元，增長24.76%，主要是因為上級專項林業防災減災、森林生態效益補償、森林資源培育油茶補助和造林補助及長沙市國土綠化試點示范項目等專項資金增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計8193.62萬元，其中：財政撥款收入6030.88萬元，占73.6%；上級補助收入0萬元，占0.00%；事業收入0萬元，占0.00%；經營收入0萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0萬元，占0.00%；其他收入2162.74萬元，占26.4%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計8193.62萬元，其中：基本支出1282.39萬元，占15.65%；項目支出6911.23萬元，占84.35%；上繳上級支出0萬元，占0.00%；經營支出0萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計6030.88萬元，與上年相比，增加1813.77萬元，增長43.01%，主要是因為退耕還林還草、天然林保護、林業防災減災森林生態效益補償、森林資源培育油茶補助和造林補助等上級專項資金增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出6030.88萬元，占本年支出合計的73.6%，與上年相比，財政撥款支出增加1818.77萬元，增長43.18%，主要是因為退耕還林還草、天然林保護、林業防災減災森林生態效益補償、森林資源培育油茶補助和造林補助等上級專項資金增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出6030.88萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出21萬元，占0.35%；社會保障和就業支出（類）115.18萬元，占1.91%；衛生健康支出（類）47.02萬元，占0.78%；節能環保支出（類）22.64萬元占0.38%；農林水支出（類）5628.88萬元，占93.33%；住房保障支出（類）58.16萬元，占0.96%。災害防治及應急管理支出（類）138萬元，占2.29%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為4052.5萬元，支出決算數為6030.88萬元，完成年初預算的148.82%，其中：

1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為21萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：22年重大貢獻獎獎金沒有安排年初預算。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為97.67萬元，支出決算為97.67萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。

3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他行政事業單位養老支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3.30萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：建國初期參加工作的退休干部生活補貼經費及養保試點個人退費沒有安排年初預算。

4、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3.83萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：新增退休人員死亡沒有安排年初預算。

5、社會保障和就業支出（類）退役安置（款）軍隊轉業干部安置（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.06萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：企業退休軍轉干部門診和大病醫療救助經費沒有安排年初預算。

6、社會保障和就業支出（類）殘疾人事業（款）其他殘疾人事業支出（項）。

年初預算為7.59萬元，支出決算為3.36萬元，完成年初預算的44.27%，決算數小于年初預算數的主要原因是：按國家政策繳納的殘保金。

7、社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）擁軍優屬（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.3萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：按國家政策發放退役軍人“八一”節日費。

8、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為4.46萬元，支出決算為6.66萬元，完成年初預算的149.33%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中增加了國有集體困難企業退休人員醫保參保補助和退費資金。

9、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為32.34萬元，支出決算為32.34萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。

10、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。

年初預算為7.43萬元，支出決算為7.43萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。

11、衛生健康支出（類）醫療救助（款）其他醫療救助支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為7.25萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中增加國有集體困難企業退休人員醫保參保補助和退費資金。

12、節能環保支出（類）天然林保護（款）森林管護（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為22.64萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級專項林業生態和保護資金沒有安排年初預算。

13、農林水支出（類）林業和草原（款）行政運行（項）。

年初預算為1060.84萬元，支出決算為1057.95萬元，完成年初預算的99.73%，決算數小于年初預算數的主要原因：厲行節約，加強內部預算控制，公務接待費用減少。

14、農林水支出（類）林業和草原（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為475萬元，支出決算為557.8萬元，完成年初預算的117.43%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中增加了本級超收分成結算項目。

15、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源培育（項）。

年初預算為280萬元，支出決算為620.66萬元，完成年初預算的221.66%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了油茶林營造補助、森林撫育補助等上級專項資金。

16、農林水支出（類）林業和草原（款）技術推廣與轉化（項）。

年初預算為80萬元，支出決算為80萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。

17、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源管理（項）。

年初預算為150萬元，支出決算為150萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。

18、農林水支出（類）林業和草原（款）森林生態效益補償（項）。

年初預算為75萬元，支出決算為1186.83萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：國家級及省級公益林等上級專項補償資金發放沒有安排年初預算。

19、農林水支出（類）林業和草原（款）動植物保護（項）。

年初預算為50萬元，支出決算為57.96萬元，完成年初預算的115.92%，決算數大于年初預算數的主要原因是：2022年中央國家重點野生動植物補助資金沒有安排年初預算。

20、農林水支出（類）林業和草原（款）濕地保護（項）。

年初預算為30萬元，支出決算為30萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。

21、農林水支出（類）林業和草原（款）林區公共支出（項）。

年初預算為80萬元，支出決算為79.24萬元，完成年初預算的99.05%，決算數小于年初預算數的主要原因是：年中項目調整調減了年初預算。

22、農林水支出（類）林業和草原（款）產業化管理（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為348.65萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級專項油茶產業項目、省級竹木產業發展及現代林業特色產業園等項目資金沒有安排年初預算。

23、農林水支出（類）林業和草原（款）林業草原防災減災（項）。

年初預算為1564萬元，支出決算為1276.99萬元，完成年初預算的81.65%，決算數小于年初預算數的主要原因是：林業有害生物防治和防火隔離帶建設經費的部分資金已通過財政直接下撥鄉鎮。

24、農林水支出（類）林業和草原（款）其他林業和草原支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為182.8萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：省級林業生態保護修復及發展專項資金沒有安排年初預算。

25、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為58.16萬元，支出決算為58.16萬元，完成年初預算的100%，決算數等于年初預算數。

26、災害防治及應急管理支出（類）其他災害防治及應急管理支出（款）其他災害防治及應急管理支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為138萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中指標調劑單位申報項目松毛蟲災害防治工作資金。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1282.39萬元，其中：

人員經費1152.25萬元，占基本支出的89.85%，主要包括基本工資237.75萬元、津貼補貼73.21萬元、獎金368.02萬元、績效工資92.85萬元、機關事業單位基本養老保險繳費97.67萬元、職工基本醫療保險繳費32.34萬元、公務員醫療補助繳費7.43萬元、其他社會保障繳費7.82萬元、住房公積金58.16萬元、其他工資福利支出13.67萬元、退休費154.2萬元、生活補助8.1萬元、獎勵金0.11萬元、其他對個人和家庭的補助0.92萬元。 ?

公用經費130.14萬元，占基本支出的10.15%，主要包括辦公費12.71萬元、印刷費5萬元、咨詢費3萬元、郵電費3萬元、差旅費2.55萬元、維修費2萬元、會議費3萬元、公務接待費2.8萬元、勞務費5.97萬元、工會經費11.47萬元、公務用車運行維護費12萬元、其他交通費用34.1萬元、其他商品和服務支出32.54萬元。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為40萬元，支出決算為36.32萬元，完成預算的90.8%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，嚴格執行預算支出，加強內部預算控制，嚴格控制公務用車、公務接待規模和標準，與上年相比增加18.85萬元，增長107.9%，增長的主要原因是本年度增加了一臺公務用車購置費。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的*%（由于預算數為0，無法計算百分比），與上年相比持平。

公務接待費支出預算為9萬元，支出決算為5.32萬元，完成預算的59.11%，決算數小于預算數的主要原因是嚴格執行預算支出，加強內部預算控制，嚴格控制公務接待規模和標準與上年相比減少0.15萬元，減少2.74%，減少的主要原因是嚴格貫徹中央八項規定精神，厲行節約。

公務用車購置費支出預算為19萬元，支出決算為19萬元，完成預算的100%，決算數等于預算數，與上年相比增加19萬元，增加的主要原因是本部門本年度根據業務需要申購了一臺執法執勤公務用車。

公務用車運行維護費支出預算為12萬元，支出決算為12萬元，完成預算的100%，決算數等于預算數，與上年相比持平。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算5.32萬元，占14.65%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0.00%，公務用車購置費及運行維護費支出決算31萬元，占85.35%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為5.32萬元，全年共接待來訪團組40個、來賓660人次，主要是林業項目森林資源督查、林業病蟲害防治、國土綠化試點示范項目及林長制工作發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為31萬元，其中：公務用車購置費19萬元，單位本級更新公務用車1輛。公務用車運行維護費12萬元，主要是森林防火應急保障用車、林業執法執勤用車及二級事業機構林技中心一般公務用車所發生燃油、保養維護、維修及保險費等支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為3輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況說明

2023年度本單位無政府性基金預算收入支出。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況說明

2023年度本單位無國有資本經營預算收入支出。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出130.14萬元，比年初預算數增加9.43萬元，增長7.81%。主要原因是：林業項目增加、辦公設備老化等導致辦公費、交通費、會議費及設備的更新和維護費等增加。比上年決算數減少1.12?萬元，降低0.85%。主要原因是：中央八項規定嚴格執行，厲行節約，嚴格執行預算支出，加強內部預算控制。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費5.56萬元，用于召開森林防滅火、林長制工作、造林綠化、林業病蟲害防治等會議，人數600人，內容為寧鄉市2023年秋冬季森林防滅火工作暨林長制真抓實干工作調度會議、寧鄉市松材線蟲病疫木除治工作部署會議、公益林資金發放工作推進會議、長沙地區第一批林長辦建設總結推進會暨全市林長制工作會議等等；開支培訓費37.58萬元，用于開展護林員森林防滅火技能、無人機業務培訓，人數370人，內容為2023年寧鄉市森林防滅火業務技能培訓；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額1477.22萬元，其中：政府采購貨物支出348.22萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出1129萬元。授予中小企業合同金額1470.81萬元，占政府采購支出總額的99.56%，其中：授予小微企業合同金額6.41萬元，占授予中小企業合同金額的4.3%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本部門共有車輛7輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車1輛、執法執勤用車1輛、特種專業技術用車4輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是二級事業機構林技中心一般公務用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺。

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，本部門全部實行整體支出績效目標管理。2023年部門整體支出年初預算總額4052.5萬元，其中基本支出預算1268.5萬元，項目支出預算2784萬元。實際支出8193.62萬元，其中基本支出1282.39萬元，項目支出6911.23萬元。

基本支出是保障機關正常運轉的日常支出，主要用于工資福利支出、商品和服務支出以及對個人和家庭的補助。

項目支出主要是業務工作項目，主要包括社會保障和就業支出、衛生健康支出、節能環保支出、農林水支出（造林綠化、林業技術推廣、林業圖斑治理、百姓林長、森林生態公益林效益補償、動植物保護、林業有害生物防治及森林防火、長沙市國土綠化試點項目）、災害防治及應急管理支出等支出。

1、基本支出的主要用途、范圍

2023年部門基本支出預算1268.5萬元，年度預算調整后為1282.39萬元，實際支出1282.39萬元，實際支出與調整后預算支出金額一致，主要包含基本工資、津（補）貼等人員經費及辦公費、印刷費、郵電費、咨詢費、差旅費、培訓費、郵電費、會議費、差旅費、其他交通費、公務接待費、公務用車運行維護費等日常公用經費。

2、基本支出的資金管理情況

（1）保障機關運轉、履行職能職責整體情況

嚴格遵守財經紀律，建立健全工作規范、責任制度和評價機制，明確職責分工，按照寧鄉市林業局財務內部控制管理制度進行規范管理執行，不斷提高財政管理效能。2023年部門預算支出在保障機關正常運轉、履行職能職責上整體情況良好。

（2）機關“三公”經費情況

2023年部門“三公”經費預算40萬元，實際總支出36.32萬元（其中公務用車運行維護費12萬元，公務用車購置費19萬元，公務接待費用支出5.32萬元），無公款出國（境）費支出。“三公”經費支出較上年增加18.85萬元，增加的主要原因為本年度較之上年增加了一臺公務用車購置費。

3、項目支出

（1）項目資金安排落實情況

2023年部門項目支出年初預算2784萬元，年度預算調整后為6911.23萬元，實際項目支出6911.23萬元，實際支出與調整后預算支出金額一致，主要用于包含造林綠化、森林防火、森林病蟲害防治、林業技術推廣、森林資源的生態管護、百姓林長工作、森林生態公益林效益補償及上級專項長沙市國土綠化示范試點等項目支出。

（2）項目資金的管理情況

項目資金使用符合國家財經法規和寧鄉市林業局內部財務財產管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定；資金的支付有完整的審批程序和手續；項目的重大開支經過評估認證；付款符合項目預算批復或合同規定的用途；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；不存在重復申報項目、虛報冒領資金。

4、部門項目組織實施情況

（1）項目組織情況分析：項目建設符合基本建設程序。項目立項及批復都有相關部門審批，建設項目的審批手續完備合規，符合國家基本建設程序。實行了招投標制、工程施工監理制、合同制。通過公開招標為該工程選擇施工、監理單位，并與中標單位簽訂合同，按照程序委托勘察、設計單位，嚴格按照合同管理項目工程。

（2）項目管理情況分析：資金管理方面，根據《寧鄉市系統財務制度》《林業局財務財產管理制度》等相關的管理制度，來加強資金監管，規范項目管理。項目管理方面，制定了《綠化工程項目管理制度》《寧鄉市營造林項目管理辦法》等項目管理制度，要求由驗收機構驗收合格并公示公告七日無異議，再由各級領導簽字發放，項目資金做到了專項資金按計劃足額到位，賬目清楚。

5、資產管理情況

固定資產配置嚴格遵照《寧鄉市行政事業單位辦公資產配置管理規定》執行，添置辦公資產實行報告制，向計財科申報配置計劃，報市國資局審核批準后，由計財科統籌購置，辦公室及相應科室驗收入庫。

部門所屬所有資產，實行科室負責制，進行資產條碼管理，已登記在冊到個人使用的固定資產，在人員調整時需進行交接手續，報計財科進行臺賬管理。

（二）部門整體支出績效情況

2023年，寧鄉市林業局在市委、市政府的堅強領導下，始終堅持以習近平生態文明思想為指引，牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”和“林業就是要保護好生態”的理念，積極落實市委、市政府決策部署，以建立現代林業管理體系為目標，以真抓實干激勵推進林長制為抓手，堅持造林為先，森林資源保護為重，強化科技支撐和優化服務，積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標，全市林地保有量193萬畝，森林覆蓋率48.79%，林木蓄積量627萬立方。

1、經濟性方面。本部門2023年預算配置控制較好，財政供養人員控制在預算編制以內；“三公”經費支出總額較上年增加，增加的主要原因是增加了一臺公務用車購置，其購置費控制在年初預算內。制定了切實有效的內部財務、政府采購制度，執行總體較為有效。2023年部門整體支出為8193.62萬元，全年完成營造林建設2.7199萬畝，超額完成省市任務；新造油茶1.6萬余畝，高標準建設省市級油茶基地等共10個；高標準建設市縣鄉三級義務植樹基地28個，義務植樹300余萬株；林木種苗質量在全省抽查中合格率為100%；新建生物防火林帶174.46公里，完成1250立方米消防蓄水池建設，全年沒有發生重大及以上森林火災，火警及火災早期處置率100%；全年清除疫木11萬余株，市內松材線蟲病發生面積由2022年的6.05萬畝縮減至4.706萬畝，直接減少面積1.344萬畝，林業有害生物成災率控制在2.22%；完成森林督查2023年第一，二、三、四批1159個變化圖斑的核查舉證上報，處罰8個違法占用林地違法圖斑，面積1.3196公頃；辦理2022年度森林督查違法圖斑行政案件31個，刑事案件1個，案件查處率和整改銷號率均為100%；年內辦結涉林行政案件79起，其中1起為非法獵捕野生動物案，收繳罰款258萬余元；在溈水、靳江流域等地開展小微濕地修復建設項目6個，通過“一卡通”發放1429.4662萬元生態公益林和天然林保護補償資金。

2、效率性分析。我部門整體支出由分管財務的領導一支筆審批，預算外支出實行集中研究會審，責任明確，項目資金建立了專賬，納入重點項目資金單獨核算，支出內容合法合規，財務憑證保管完善；各項目按計劃開展，如期保質保量完成，各類資金撥付及時，資金使用符合財政支付和財務管理制度規定，資金執行進度完成100%。

3、效益性分析。我部門支出效益總體良好，各項目標達到了相應時期執行進度，各項經費支出按預算實施，使財政收支預算執行得到了良好的制度保障和實施效果。一是經濟效益：林業產業發展不斷提升，發展龍頭企業、合作社、種苗企業97家，育苗面積1.4萬余畝。支持推動以油茶、花卉、森林康養、林下經濟等為重點的林業產業發展，解決就業人員1.2萬余人，實現產值5億余元。爭取各級林業專項資金6363萬元，確保基層林業持續健康發展，生態優勢最終轉變成經濟優勢；二是生態效益：林業有害生物防控效果凸顯，全年清除疫木11萬余株，市內松材線蟲病發生面積由2022年的6.05萬畝縮減至4.706萬畝。林業有害生物成災率控制在2.22%以內，無跨區縣傳播情況。2023年度林業有害生物防控工作獲評全省先進。聯合開展“清風行動”“候鳥保護”等專項行動，查處破壞野生動物違法行為12起，其中涉刑5起，救護放生野生動物34次。圓滿完成生物多樣性資源本底調查和市域外來入侵物種普查，生態環境明顯改善，城市品位明顯提高。三是社會效益：寧鄉市林業局以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照“保護優先、創新引領”的全省林業工作總體部署，在市委、市政府的堅強領導下，突出生態保護、生態提質、生態惠民，堅持不懈抓好林長制推進、國土綠化、生態修復等重點工作，統籌山水林田湖草系統治理，生態廊道建設穩步推進，廣大市民植樹造林，愛綠護綠的意識進一步提高，美麗幸福寧鄉成為一座森林之城，生態之城。

4、可持續性方面。2023年我局科學設置考核指標，下發了《寧鄉市2023年度林長制工作目標任務及考核辦法》，護林員實行“五統一”網格化管理，縣鄉村三級林長組織體系，實行“一對一”聯點，完成29個“林長+示范項目”，其中“三個一”標準化林長辦（林業站）建設和基層林業治理現代化的“寧鄉模式”在全國推廣。林長制工作的全面推進及森林資源“網格化”管理，全面落實森林資源保護發展目標責任制，實現林長制由“全面建立”向“全面見效”轉變，為現代林業體系建設強基固本，促進林業生態、林業經濟協調可持續發展。

（三）存在的問題及原因分析

1、由于上級林業項目專項資金未納入預算，工作任務臨時變動較多，導致預算編制不夠精準。

2、由于業務科室人員偏少，績效管理目標制定不夠完善，導致績效管理目標與實際發生有所偏差。

3、進一步嚴格執行國家財經法律法規和內部財務財產管理制度，控制和規范管理經費支出，增強經費預算剛性，提高資金使用效益。

第四部分?名詞解釋

一、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政?撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

三、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

四、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。

五、節能環保支出（類）退耕還林還草（款）其他退耕還林還草支出（項）：反映除退耕現金、退耕還林糧食折現補貼、退耕還林糧食費用補貼、退耕還林工程建設以外其他用于退耕還林還草方面的支出。

六、農林水支出（類）林業和草原（款）：指市直林業部門為保障機構正常運行及開展日常工作的基本支出，以及造林綠化、林業有害生物防治、森林防火、動植物保護、森林生態效益補償、濕地保護與修復項目、林業生態保護修復及發展專項、林區道路建設資金等。

七、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源培育（項）：反映育苗（種）、造林、撫育、退化林修復、義務植樹以及生物質能源建設等方面的支出。

八、農林水支出（類）林業和草原（款）林業草原防災減災（項）：反映用于病蟲害等有害生物災害、森林草原防火、野生動物疫病災害等方面的支出。

九、農林水支出（類）林業和草原（款）技術推廣與轉化（項）：反映良種繁育、新技術引進、區域化試驗、示范、技術推廣、成果轉化、科學普及等方面的支出。

十、農林水支出（類）林業和草原（款）森林生態效益補償（項）：反映用于公益林保護和管理等方面的支出。