目 錄

第一部分 寧鄉(xiāng)市殯儀館單位概況

一、部門職責

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入支出決算情況

十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

十一、一般性支出情況說明

十二、關(guān)于政府采購支出說明

十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

十四、關(guān)于2024年度預(yù)算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分

寧鄉(xiāng)市殯儀館單位概況

一、部門職責

（一）提供殯儀服務(wù)；殯葬禮儀服務(wù)；遺體處置服務(wù)遺體火化；骨灰安葬安放服務(wù)；遺體安葬；喪葬用品服務(wù)。

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置

寧鄉(xiāng)市殯儀館單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：館長1名，副館長2名，設(shè)辦公室、財務(wù)室、公墓組、業(yè)務(wù)組、火化組、開票室等科室。

????（二）決算單位構(gòu)成

寧鄉(xiāng)市殯儀館單位2024年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：寧鄉(xiāng)市殯儀館單位本級，無下屬單位。?

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

（詳見附件）

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計3,675.79萬元。與上年相比，增加250.28萬元，增長7.31%，主要是因為基本殯葬服務(wù)免除資金增加。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計3,675.79萬元，其中：財政撥款收入3,293.07萬元，占89.59%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入382.72萬元，占10.41%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計3,675.79萬元，其中：基本支出91.71萬元，占2.49%；項目支出3,584.08萬元，占97.51%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計3,293.07萬元，與上年相比，增加139.40萬元,增長4.42%，主要是因為基本殯葬服務(wù)免除資金增加。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出3,293.07萬元，占本年支出合計的89.59%，與上年相比，財政撥款支出增加139.40萬元，增長4.42%，主要是因為基本殯葬服務(wù)免除資金支出增加。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2024年度財政撥款支出3,293.07萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出3,287.35萬元，占99.83%；衛(wèi)生健康支出2.34萬元，占0.07%；住房保障支出3.38萬元，占0.10%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1,901.74萬元，支出決算數(shù)為3,293.07萬元，完成年初預(yù)算的173.16%，其中：

1、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。

年初預(yù)算為5.61萬元，支出決算為5.61萬元，完成年初預(yù)算的100%。

2、社會保障和就業(yè)支出（類）社會福利（款）殯葬（項）。

年初預(yù)算為1,882.84萬元，支出決算為3,279.48萬元，完成年初預(yù)算的174.18%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：基本殯葬惠民補助支出未列入年初預(yù)算。

3、社會保障和就業(yè)支出（類）社會福利（款)其他社會福利支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：未納入年初預(yù)算，春節(jié)慰問費，預(yù)算調(diào)整增加。

4、社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款)其他殘疾人事業(yè)支出（項）。

年初預(yù)算為7.30萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本單位有招聘一名殘疾員工，無殘保金等支出。

5、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。

年初預(yù)算為0.26萬元，支出決算為0.26萬元，完成年初預(yù)算的100%。

6、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。

年初預(yù)算為1.91萬元，支出決算為1.91萬元，完成年初預(yù)算的100%。

7、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）。

年初預(yù)算為0.44萬元，支出決算為0.44萬元，完成年初預(yù)算的100%。

8、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預(yù)算為3.38萬元，支出決算為3.38萬元，完成年初預(yù)算的100%。

注：金額單位轉(zhuǎn)換時存在尾數(shù)誤差。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出91.71萬元，其中：

人員經(jīng)費82.62萬元，占基本支出的90.09%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、生活補助、社保、住房公積金等。

公用經(jīng)費9.09萬元，占基本支出的9.91%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維修(護)費、工會經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護費等。

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為5.5萬元，支出決算為3.34萬元，完成預(yù)算的60.73%；與上年相比減少0.32萬元，降低8.74%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，本年度無業(yè)務(wù)招待費支出。決算數(shù)小于上年數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，本年度無業(yè)務(wù)招待費支出。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的*%，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比；與上年相比無變化。

2.公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為4萬元，支出決算為3.34萬元，完成預(yù)算的83.50%；與上年相比增加0.26萬元，增長8.44%。其中：

公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的*%，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比；與上年相比無變化。

公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為4萬元，支出決算為3.34萬元，主要是車輛維修及保險支出，完成預(yù)算的83.50%；與上年相比增加0.26萬元，增長8.44%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約。決算數(shù)大于上年數(shù)的主要原因是車輛使用年限較長，車輛老舊。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。

3.公務(wù)接待費支出預(yù)算為1.5萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；與上年相比減少2萬元，降低57.14%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，本年度無業(yè)務(wù)招待費支出。決算數(shù)小于上年數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，本年度無業(yè)務(wù)招待費支出。2024年度共接待來訪團組0個、來賓0人次。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2024年度本單位無政府性基金收支。

9. 國有資本經(jīng)營預(yù)算收入支出決算情況

2024年度本單位無國有資本經(jīng)營收支。

9. 關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2024年度機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元。本單位為事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費項目。

十一、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元；舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十二、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額1,434.79萬元，其中：政府采購貨物支出1,037.22萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出397.57萬元。授予中小企業(yè)合同金額1,434.79萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1,434.79萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100%。

十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2024年12月31日，寧鄉(xiāng)市殯儀館共有車輛2輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要是一輛用于殯改辦下鄉(xiāng)調(diào)查等用途，一輛用于日常辦公用車；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關(guān)于2024年度預(yù)算績效管理情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。

一是績效自評開展情況。組織對2024年度寧鄉(xiāng)市殯儀館部門整體支出開展績效自評，涉及項目2個，共涉及資金3,584.08萬元。其中，一般公共預(yù)算項目2個3,201.36萬元，占一般公共預(yù)算支出總額的97.22%；政府性基金預(yù)算項目0個0萬元，占政府性基金預(yù)算支出總額的0%；國有資本經(jīng)營預(yù)算項目0個0萬元，占國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總額的0%；社會保險基金預(yù)算項目0個0萬元，占社會保險基金預(yù)算支出總額的0%。

（二）績效評價結(jié)果。

一是績效自評結(jié)果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預(yù)算數(shù)3,796.46萬元，執(zhí)行數(shù)3,675.79萬元，完成預(yù)算的96.82%，績效自評得分99分，評價等級為“優(yōu)”。績效目標完成情況：一是本年度績效目標按時完成；二是本年度績效目標優(yōu)質(zhì)完成。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：暫未發(fā)現(xiàn)問題。

????（三）評價結(jié)果應(yīng)用情況。

2024年度績效目標較高質(zhì)量完成，為2025年度預(yù)算安排提供了重要的參考意義。

整體支出績效自評報告詳見附件

第四部分 名詞解釋

一、基本支出：指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出。

二、項目支出：指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費等。

三、機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

四、三公經(jīng)費：是指財政撥款支出安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

五、社會保障和就業(yè)支出（類）社會福利（款)殯葬（項）：反映單位為完成全民火化工作必須的支出，包括基本殯葬惠民補助、成本費用支出。

第五部分 附 件

一、2024年度寧鄉(xiāng)市殯儀館整體支出績效自評報告

二、2024年度寧鄉(xiāng)市殯儀館部門決算表