第三部分

2023年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

?

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2023年度收、支總計(jì)2388.89萬(wàn)元。與上年相比，增加124.59萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5%，主要是因?yàn)?/span>2022年禁毒病殘收治經(jīng)費(fèi)無(wú)預(yù)算安排，按照實(shí)報(bào)實(shí)銷追加預(yù)算2023年才支付。

二、收入決算情況說(shuō)明

2023年度收入合計(jì)2388.89萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入2385萬(wàn)元，占99.84%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入3.89萬(wàn)元，占0.16%。

三、支出決算情況說(shuō)明

2023年度支出合計(jì)2388.89萬(wàn)元，其中：基本支出1876.46萬(wàn)元，占78.55%；項(xiàng)目支出512.43萬(wàn)元，占21.45%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)2385萬(wàn)元，與上年相比，增加123.23萬(wàn)元,增長(zhǎng)5.45%，主要是因?yàn)?/span>2022年禁毒病殘收治經(jīng)費(fèi)無(wú)預(yù)算安排，按照實(shí)報(bào)實(shí)銷追加預(yù)算2023年才支付。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2023年度財(cái)政撥款支出2385萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的99.84%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加123.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.45%，主要是因?yàn)?/span>因?yàn)?/span>2022年禁毒病殘收治經(jīng)費(fèi)無(wú)預(yù)算安排，按照實(shí)報(bào)實(shí)銷追加預(yù)算2023年才支付。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財(cái)政撥款支出2385萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1976.19萬(wàn)元，占82.86%；公共安全（類）支出8.54萬(wàn)元，占0.36%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出247.51萬(wàn)元，占10.38%；衛(wèi)生健康（類）支出64.52萬(wàn)元，占2.7%;住房保障（類）支出88.24萬(wàn)元，占3.7%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

2023年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為2325.99萬(wàn)元，支出決算數(shù)為2385萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的102.54%，其中：

1.一般公共服務(wù)（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為1588.08萬(wàn)元，支出決算為1477.25萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的93.02%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年辦公室人員調(diào)進(jìn)調(diào)出退休等導(dǎo)致工資變動(dòng)。

2.一般公共服務(wù)（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為380萬(wàn)元，支出決算為498.94萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的131.3%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：因?yàn)?/span>2022年禁毒病殘收治經(jīng)費(fèi)無(wú)預(yù)算安排，按照實(shí)報(bào)實(shí)銷追加預(yù)算2023年才支付。

3.公共安全支出（類）公安（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為8.54萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：該筆資金是省禁毒專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，屬追加的指標(biāo)。

4.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算166.92萬(wàn)元，支出決算為166.92萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，本部門(mén)嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行。

5.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算0萬(wàn)元，支出決算為45.31萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年有單位干部調(diào)出寧鄉(xiāng)、退休等職業(yè)年金紀(jì)實(shí)追加的指標(biāo)。

6.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其它行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算0萬(wàn)元，支出決算為1.05萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年年初部門(mén)預(yù)算無(wú)其它行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出項(xiàng)。

7.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）。

年初預(yù)算0萬(wàn)元，支出決算為19.66萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年退休干部閔福湘去世追加的撫恤金。

8.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其它殘疾人事業(yè)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算16.23萬(wàn)元，支出決算為11.04萬(wàn)元，完成年初預(yù)算68.02%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年我辦殘疾人就業(yè)保障金按季度如實(shí)申報(bào)。

9.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）其它社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）其它社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算7.69萬(wàn)元，支出決算為3.52萬(wàn)元，完成年初預(yù)算45.77%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年有單位干部調(diào)出和退休等引起繳存變動(dòng)。

10.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）。

年初預(yù)算55.76萬(wàn)元，支出決算為51.05萬(wàn)元，完成年初預(yù)算91.55%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年有單位干部調(diào)出和退休等引起繳存變動(dòng)。

11.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算12.82萬(wàn)元，支出決算為11.47萬(wàn)元，完成年初預(yù)算89.47%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年有單位干部調(diào)出和退休等引起繳存變動(dòng)。

12.衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療救助（款）城鄉(xiāng)醫(yī)療救助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算0萬(wàn)元，支出決算為2萬(wàn)元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年有我單位職工家里重大事故追加的財(cái)政醫(yī)療救助。

13.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。

年初預(yù)算98.5萬(wàn)元，支出決算為88.24萬(wàn)元，完成年初預(yù)算89.58%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2023年有單位干部調(diào)動(dòng)和退休等引起公積金繳存變動(dòng)。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2023年度財(cái)政撥款基本支出1876.46萬(wàn)元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)1646.08萬(wàn)元，占基本支出的87.72%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)等。

公用經(jīng)費(fèi)230.38萬(wàn)元，占基本支出的12.28%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其它交通費(fèi)用等。

七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為31萬(wàn)元，支出決算為4.58萬(wàn)元，完成預(yù)算的14.77%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)接待活動(dòng)減少，預(yù)算不夠精準(zhǔn)。與上年相比增加0.12萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.69%,增長(zhǎng)幅度不大，主要原因是接待人數(shù)有稍有增加。其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬(wàn)元，支出決算為0.00萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，與上年持平。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為31萬(wàn)元，支出決算為4.58萬(wàn)元，完成預(yù)算的14.77%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)控各類公務(wù)接待開(kāi)支，嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)接待；與上年相比增加0.12萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.69%,增長(zhǎng)幅度不大，主要原因是接待人數(shù)有稍有增加。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬(wàn)元，支出決算為0.00萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，與上年持平。

???公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬(wàn)元，支出決算為0.00萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，與上年持平。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算4.58萬(wàn)元，占100%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%。其中：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.公務(wù)接待費(fèi)支出決算為4.58萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組72個(gè)、來(lái)賓810人次，主要是省政府大督查發(fā)生的接待支出、相關(guān)單位來(lái)寧考察調(diào)研等支出發(fā)生的接待支出。

3.公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，單位更新公務(wù)用車0輛；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元。截至2023年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況說(shuō)明

2023年度本單位無(wú)政府性基金收支。

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入支出決算情況說(shuō)明

2023年本單位本年度無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支。

十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

本部門(mén)2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出230.38萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加8.37?萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.77%。主要原因是：年中財(cái)政追加部分經(jīng)費(fèi)指標(biāo)。比上年決算數(shù)增加96.61?萬(wàn)元，增長(zhǎng)72.22%。主要原因是：2023年度公用經(jīng)費(fèi)中三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算較少，預(yù)算更加合理精準(zhǔn)，指標(biāo)使用更加規(guī)范。

十一、一般性支出情況說(shuō)明

2023年本部門(mén)開(kāi)支會(huì)議費(fèi)4.3萬(wàn)元，用于召開(kāi)市政府黨組會(huì)議和市政府常務(wù)會(huì)議例行會(huì)議，人數(shù)根據(jù)議題需要盡量精簡(jiǎn)，約60人，內(nèi)容為市政府黨組學(xué)習(xí)和政府常務(wù)會(huì)議題研究決策；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)1.09萬(wàn)元，用于開(kāi)展事業(yè)干部網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)，人數(shù)17人，內(nèi)容為事業(yè)干部繼續(xù)教育。

十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

本部門(mén)2023年度政府采購(gòu)支出總額30萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出30萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額10萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的33.33%，其中：授予小微企業(yè)合同金額10萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的33.33%。

十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2023年12月31日，單位共有車輛0輛，其中，副部（省）級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上設(shè)備（不含車輛）0臺(tái)（套）。

十四、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

我辦的所有項(xiàng)目嚴(yán)格按照市財(cái)政采購(gòu)辦的要求進(jìn)行了招投標(biāo)、實(shí)施過(guò)程嚴(yán)格按照采購(gòu)合同實(shí)行，未隨意調(diào)整、更改合同內(nèi)容，項(xiàng)目完工后嚴(yán)格按要求進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后按合同要求辦理支付手續(xù)。我辦每一個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施都嚴(yán)格按照采購(gòu)法和單位財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，誰(shuí)經(jīng)手誰(shuí)負(fù)責(zé)，同時(shí)由單位紀(jì)檢、內(nèi)審、財(cái)務(wù)相關(guān)人員全程監(jiān)管，確保資金的有效利用。

（二）部門(mén)整體支出績(jī)效情況

我辦部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)是加強(qiáng)我辦財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，提高財(cái)政資金使用效益，確保辦公室各項(xiàng)工作正常開(kāi)展，單位履職到位，年度績(jī)效目標(biāo)是擴(kuò)大政府采購(gòu)范圍和規(guī)模，提高財(cái)政監(jiān)管水平，保障國(guó)庫(kù)集中支付，確保機(jī)關(guān)各項(xiàng)工作正常開(kāi)展。我辦的項(xiàng)目支出中一般性項(xiàng)目支出中政府綜合工作經(jīng)費(fèi)和政策研究工作經(jīng)費(fèi)為彌補(bǔ)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)不足，是根據(jù)我辦職能和內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)承擔(dān)的業(yè)務(wù)工作需要而設(shè)立的。禁毒辦經(jīng)費(fèi)均為專款專用。按照市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作的總體要求，2023年政府辦項(xiàng)目支出512.43萬(wàn)元，全部實(shí)行整體支出績(jī)效目標(biāo)管理，編報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目3個(gè)，全部實(shí)行項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)管理。在項(xiàng)目的實(shí)施和資金的使用過(guò)程中，始終堅(jiān)持厲行節(jié)約的原則，嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定精神和上級(jí)及本單位財(cái)務(wù)制度來(lái)管控，圍繞市政府重大決策部署抓落實(shí)。

（三）存在的問(wèn)題及原因分析

我單位存在的主要問(wèn)題是有部分剛性項(xiàng)目開(kāi)支未納入部門(mén)預(yù)算，如禁毒辦病殘收治、6.26禁毒日活動(dòng)費(fèi)用均未納入年初部門(mén)預(yù)算，采用實(shí)報(bào)實(shí)銷方式在年中以預(yù)算追加指標(biāo)形式來(lái)調(diào)整預(yù)算，導(dǎo)致決算與預(yù)算存在差異。

?

?

?

?

?

第四部分

名詞解釋

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用品取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

二、“三公”經(jīng)費(fèi)：是指財(cái)政撥款支出安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

?