第三部分

2024年度部門決算情況說明

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一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計2336.73萬元。與上年相比，減少52.16萬元，降低2.18%，主要是因為人員調動及工會經費支出減少。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計2336.73萬元，其中：財政撥款收入2336.73萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計2336.73萬元，其中：基本支出1796.35萬元，占76.87%；項目支出540.38萬元，占23.13%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計2336.73萬元，與上年相比，減少48.27萬元，降低2.02%，主要是因為人員調動及工會經費支出減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出2336.73萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少48.27萬元，降低2.02%，主要是因為人員調動及工會經費支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出2336.73萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出1960.07萬元，占83.88%；公共安全（類）支出13.46萬元，占0.58%；社會保障和就業（類）支出217.22萬元，占9.29%；衛生健康（類）支出59.99萬元，占2.57%；住房保障（類）支出85.99萬元，占3.68%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為2047.95萬元，支出決算數為2336.73萬元，完成年初預算的114.1%，其中：

1.一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為1427.91萬元，支出決算為1433.14萬元，完成年初預算的100.37%決算數大于年初預算數的主要原因是：2024年度干職工職務職級晉升帶來工資總量小幅增長。

2.一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為304萬元，支出決算為526.93萬元，完成年初預算的173.33%，決算數大于年初預算數的主要原因是：禁毒辦病殘收治工作所需經費和6.26國際禁毒日工作經費，按慣例為根據實際產生的費用據實追加經費，未納入年初預算。

3.公共安全支出（類）公安（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為13.46萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：13.46萬元為2023年省級禁毒專項補助經費指標結轉至2024年。

4.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算146.65萬元，支出決算為146.65萬元，完成年初預算的100%，本項目嚴格按預算執行。

5.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算0萬元，支出決算為56.42萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：2024年我辦干職工退休、調出寧鄉等產生的職業年金紀實追加經費。

6.社會保障和就業支出（類）殘疾人事業（款）其它殘疾人事業支出（項）。

年初預算16.02萬元，支出決算為7.43萬元，完成年初預算46.38%，決算數小于年初預算數的主要原因是：2024年我辦按年度稅務口徑如實申報繳納了殘疾人就業保證金，剩余指標收回國庫。

7.社會保障和就業支出（類）其它社會保障和就業支出（款）其它社會保障和就業支出（項）。

年初預算6.73萬元，支出決算為6.73萬元，完成年初預算100%。本項目嚴格按預算執行。

8.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算59.99萬元，支出決算為59.99萬元，完成年初預算100%。本項目嚴格按預算執行。

9.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。

年初預算11.21萬元，支出決算為11.21萬元，完成年初預算100%。本項目嚴格按預算執行。

10.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算86.65萬元，支出決算為85.99萬元，完成年初預算99.24%，基本持平。決算數小于年初預算數的主要原因是：2024年年中我辦有干職工退休，住房公積金繳存基數總額小幅下降。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出1796.35萬元，其中：

1.人員經費1616.84萬元，占基本支出的90%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費等。

2.公用經費179.51萬元，占基本支出的10%，主要包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、因公出國費用、會議費、公務接待費、工會經費、其它交通費用等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為15.3萬元，支出決算為12.59萬元，完成預算的82.29%；與上年相比增加8.01萬元，增長174.89%。決算數小于預算數的主要原因是在工作中厲行節約，嚴控“三公”經費支出。決算數大于上年數的主要原因是2024年因公出國（境）費用增加。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為10.3萬元，支出決算為10.26萬元，完成預算的99.61%；與上年相比增加10.26萬元，由于上年數為0，無法計算百分比。決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，嚴格按照預算安排支出。決算數大于上年數的主要原因是2023年度我辦無因公出國（境）事項，2024年度因工作需要安排了因公出國（境）團組2個，累計2人次，主要包括：

（1）安排寧鄉市人民政府領導1人赴韓國交流支出4.39萬元，主要目的是友城交流、合作，經費主要用于往返交通、食宿、翻譯等費用。

（2）1人參加長沙市人民政府領導組織的赴越南、泰國、老撾團交流支出5.87萬元，主要目的是對口交流，經費主要用于往返交通、食宿、翻譯等費用。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；與上年持平。其中：

（1）公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；與上年持平。我辦更新公務用車0輛。

（2）公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為0，無法計算百分比；與上年持平。截止2024年12月31日，我辦開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。?

3.公務接待費支出預算為5萬元，支出決算為2.32萬元，完成預算的46.4%；與上年相比減少2.26萬元，降低49.34%。決算數小于預算數的主要原因是嚴格按標準進行公務接待，實行無預算不接待原則。決算數小于上年數的主要原因是嚴控各類公務接待開支，按標準接待，厲行節約。2024年度共接待來訪團組18個、來賓138人次，主要是其它地區來寧考察學習發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度我辦無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況說明

2024年我辦無國有資本經營收支。

十、關于機關運行經費支出說明

2024年度機關運行經費支出179.51萬元，比年初預算數減少15.26萬元，減少7.83%。主要原因是：辦公室厲行節約，經費有結余。比上年決算數減少50.87萬元，減少22.08%。主要原因是：2024年度工會經費支出較上年減少。

十一、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費2.15萬元，主要用于召開市政府黨組會和市政府常務會例行會議，人數根據議題需要盡量精簡，內容為市政府黨組學習和政府常務會議題研究決策。開支培訓費0萬元。未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十二、關于政府采購支出說明

2024年度政府采購支出總額30萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出30萬元。授予中小企業合同金額10萬元，占政府采購支出總額的33.33%，其中：授予小微企業合同金額10萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的33.33%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，我辦共有車輛0輛，其中，副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。組織對2024年度市政府辦整體支出開展績效自評，涉及項目1個，共涉及資金2336.73萬元。其中，一般公共預算項目1個2336.73萬元，占一般公共預算支出總額100%；政府性基金預算項目0?個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。

（二）績效評價結果。我辦部門整體績效目標是加強我辦財政科學化精細化管理，提高財政資金使用效益，確保辦公室各項工作正常開展，單位履職到位，年度績效目標是擴大政府采購范圍和規模，提高財政監管水平，保障國庫集中支付，確保機關各項工作正常開展。我辦的項目支出中一般性項目支出中政府綜合工作經費和政策研究工作經費為彌補機關運行經費不足，是根據我辦職能和內設機構承擔的業務工作需要而設立的。禁毒辦經費均為專款專用。按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2024年政府辦項目支出540.38萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目3個，全部實行項目支出績效目標管理。在項目的實施和資金的使用過程中，始終堅持厲行節約的原則，嚴格按照中央八項規定精神和上級及本單位財務制度來管控，圍繞市政府重大決策部署抓落實。

（三）評價結果應用情況。我班存在的主要問題是有部分剛性項目開支未納入部門預算，如禁毒辦病殘收治、6.26國際禁毒日活動費用均未納入年初部門預算，采用實報實銷方式在年中以預算追加指標形式來調整預算，導致決算與預算存在差異。

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第四部分 ???名詞解釋

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名詞解釋

一、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

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第五部分 ??附 件

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一、寧鄉市人民政府辦公室2024年度整體支出績效自評報告

????二、寧鄉市人民政府辦公室2024年決算表

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