第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計1426.84萬元。與上年相比，增加457.55萬元，增長47.2％，主要是因為一是單位新增2名在編人員，費用隨之增加，二是2022年部分智慧城市項目建設資金結轉至2023年支付。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計1426.84萬元，其中：財政撥款收入1426.84萬元，占100％；上級補助收入0.00萬元，占0.00％；事業收入0.00萬元，占0.00％；經營收入0.00萬元，占0.00％；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00％；其他收入0.00萬元，占0.00％。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計1426.84萬元，其中：基本支出228.89萬元，占16.04％；項目支出1197.95萬元，占83.96％；上繳上級支出0.00萬元，占0.00％；經營支出0.00萬元，占0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00％。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計1426.84萬元，與上年相比，增加457.55萬元，增長47.2％，主要是因為一是單位新增2名在編人員，費用隨之增加，二是2022年部分智慧城市項目建設資金結轉至2023年支付。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出1426.84萬元，占本年支出合計的100％，與上年相比，財政撥款支出增加457.55萬元，增長47.2％，主要是因為一是單位新增2名在編人員，費用隨之增加，二是2022年部分智慧城市項目建設資金結轉至2023年支付。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出1426.84萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出231.11萬元，占16.2％；科學技術（類）支出1159.15萬元，占81.24％；社會保障和就業（類）支出19.57萬元，占1.37％；衛生健康（類）支出6.79萬元，占0.47％；住房保障（類）支出10.22萬元，占0.72％。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為250.43萬元，支出決算數為1426.84萬元，完成年初預算的569.76％，其中：

1．一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為168.62萬元，支出決算為192.31萬元，完成年初預算的114.05％，決算數大于年初預算數的主要原因是：單位新增2名在編人員。

2．一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為40萬元，支出決算為38.8萬元，完成年初預算的97％，決算數小于年初預算數的主要原因是：單位進一步嚴格執行預算支出，加強內部控制，狠抓厲行節約。

3．科學技術支出（類）其他科學技術支出（款）其他科學技術支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1159.15萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：支付智慧社區（視頻資源匯聚）項目服務、智慧寧鄉APP拓展應用接口項目服務、寧鄉市互聯網政務服務平臺（一件事一次辦）升級項目　第三年服務、2022年度寧鄉市數據共享交換平臺（政務信息）　項目服務、城市運營中心（一期）2021年11月至2022年11月運營服務、政務云虛擬化服務等21個項目資金。

4．社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位養老保險繳費支出（項）。

年初預算為17.01萬元，支出決算為17.01萬元，為年初預算的100％。決算數與年初預算數持平的主要原因是：按年初預算執行。

5．社會保障和就業支出（類）殘疾人事業（款）其他殘疾人事業支出（項）。

年初預算為7.03萬元，支出決算為1.8　萬元，為年初預算的25.6％。決算數小于年初預算數的主要原因是：根據單位實際在職職工人數及工資情況繳納殘保金。

6．社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）　其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為0.76萬元，支出決算為0.76　萬元，為年初預算的100％。決算數與年初預算數持平的主要原因是：按年初預算執行。

7．衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。

年初預算為5.52萬元，支出決算為5.52　萬元，為年初預算的100％。決算數與年初預算數持平的主要原因是：按年初預算執行。

8．衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。

年初年初預算為1.27萬元，支出決算為1.27萬元，為年初預算的100％。決算數與年初預算數持平的主要原因是：按年初預算執行。

9．住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初年初預算為10.22萬元，支出決算為10.22萬元，為年初預算的100％。決算數與年初預算數持平的主要原因是：按年初預算執行。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出228.88萬元，其中：

人員經費198.58萬元，占基本支出的86.76％，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出。

公用經費30.3萬元，占基本支出的13.24％，主要包括辦公費、印刷費、會議費、培訓費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用及其他商品和服務支出。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為5.6萬元，支出決算為5.58萬元，完成預算的99.64％，決算數小于預算數的主要原因加強內部控制，狠抓厲行節約。與上年相比減少0.16萬元，減少2.79％，減少的主要原因是在用車、公務接待方面單位進一步嚴格執行預算支出，加強內部控制，狠抓厲行節約，嚴格控制公務接待規模和標準，在一定程度上控制了“三公”經費的支出。其中：

因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00％，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比減少0.00萬元，減少0.00％。

公務接待費支出預算為1.6萬元，支出決算為1.58萬元，完成預算的98.75％，決算數小于預算數的主要原因是單位進一步嚴格執行預算支出，加強內部控制，狠抓厲行節約，嚴格控制公務接待規模和標準，與上年相比減少0.16萬元，減少9.2％，減少的主要原因是單位進一步嚴格執行預算支出，加強內部控制，狠抓厲行節約，嚴格控制公務接待規模和標準。

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00％，由于預算數為0，無法計算百分比，與上年相比減少0.00萬元，減少0.00％。

公務用車運行維護費支出預算為4萬元，支出決算為4萬元，完成預算的100％，決算數與年初預算數持平的主要原因是：按年初預算執行。與上年相比持平。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.58萬元，占28.32％，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00％，公務用車購置費及運行維護費支出決算4萬元，占71.68％。其中：

1．因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2．公務接待費支出決算為1.58萬元，全年共接待來訪團組28個、來賓297人次，主要是城市運營中心接待來訪發生的接待支出。

3．公務用車購置費及運行維護費支出決算為4萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費4萬元，主要是公務車車輛維修、過橋過路、保險、燃油支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況說明

本單位本年度無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況說明

本單位本年度無國有資本經營收支。

十、關于機關運行經費支出說明

本單位為事業單位，無機關運行經費項目。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0.22萬元，用于召開2023年物聯網產業與智慧城市創新項目會議，人數4人，內容為物聯網產業及智慧城市建設；開支培訓費0.63萬元，用于開展在崗及2023年寧鄉市數字政府及智慧城市業務能力提升培訓，人數65人，內容為寧鄉市數字政府及智慧城市業務能力提升；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額1159.15萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出1159.15萬元。授予中小企業合同金額141.51萬元，占政府采購支出總額的12.21％，其中：授予小微企業合同金額141.51萬元，占授予中小企業合同金額的0.00％。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0.00％，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00％，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100％。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是單位業務需求用車；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）重點工作進展及成效

“湘易辦”建設真抓實干爭創工作被省委深改辦、省政務局專題推介，獲省真抓實干督查激勵推薦；人民政府門戶網站獲評“中國政務網站領先獎”，被省政務局全省通報表揚，獲評“長沙市政府網站管理工作優秀單位”；寧鄉市智慧城市建設榮獲2023智慧城市示范項目獎，寧鄉市智慧城市項目榮登2023年度“全球微笑城市百強中國新型智慧城市百強榜”；主動服務獲省政務局通報推介；數據資源工作獲數據局評價為優。充分運用智慧城市PPP項目2023年度績效考核結果節約財政資金112.33萬元。

（二）部門整體支出管理及使用情況

1．基本支出

2023年年末基本支出總計228.89萬元，其中行政運行192.31萬元（工資福利支出162.01萬元，商品與服務支出30.3萬元）；機關事業單位基本養老保險繳費17.01萬元；其他殘疾人事業支出1.8萬元；其他社會保障和就業支出0.76萬元；事業單位醫療5.52萬元；公務員醫療補助1.27萬元；住房公積金10.22萬元，結余為零。

2．項目支出

（1）項目資金安排落實、總投入情況分析

2023年本單位項目支出1197.95萬元，其中一般行政管理事務支出38.8萬元，其他科學技術支出1159.15萬元（其中信息網絡及軟件購置更新978.84萬元，其他資本性支出180.31萬元，主要采用公開招標、競爭性談判等方式進行項目采購）。資金到位率100％，資金執行率為100％，全部來源于財政資金。一般行政管理事務支出費用38.8萬元，主要包括工資福利支出7萬元，商品和服務支出31.8萬元，此項支出主要維持我單位運營中心維護維修、人員經費的正常運轉。其他科學技術支出費用1159.15萬元，主要用于智慧城市項目建設。

（2）項目資金實際使用情況分析

根據預算績效管理要求，本單位對項目支出績效開展了自評，涉及資金1197.95萬元，自評覆蓋率達到100％。績效自評結果顯示，我單位2023年度績效目標完成較好，在預算配置、預算執行、預算管理等方面較好的支持了智慧城市工作發展。2023年，在市委、市政府的堅強領導下，我單位緊緊圍繞全市中心工作，堅持穩中求進工作總基調，堅持新發展理念，堅持以效益和效果為導向，全面落實高質量發展要求，緊扣全市改革發展重點，順利完成了2023年智慧城市項目建設。

（3）項目資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。

為加強財務管理，本單位項目嚴格按照相關規定要求，對批準的建設內容做好賬務設置和賬務管理，在資金使用過程中，嚴把監督審核關，建立健全內部審批制度。由財務對每筆用款申請，在所附資料齊備的情況下，審核確認后再付款。同時，及時對資金使用、管理情況進行檢查，基本做到財務會計資料披露信息真實、及時、完整，資金的撥付有完整的審批程序和手續，各項制度執行落實較好，資金使用較為安全規范。

（三）部門項目組織實施情況

（1）項目組織情況分析，所有項目均按照政府采購及其他相關要求進行，項目招投標公開透明、調整規范、竣工驗收由環保聯合財政主管科室共同進行。

（2）項目管理情況分析，項目管理制度建設由中標方實施、我單位實施日常檢查監督管理，對產生的成果進行初步驗收。

（四）資產管理情況

截至2023年12月31日，我單位資產總額（賬面凈值，下同）835.8萬元，較上年增長38.93％。負債總額0萬元，較上年增長0.00％。凈資產835.8萬元，較上年增長38.93％。其主要原因是2023年新增無形資產389.86萬元，固定資產0.2萬元。

2023年我單位自用固定資產445.94萬元，較上年增長－25.87％，占資產總額的53.35％，其中：在用固定資產445.94萬元，占賬面固定資產總額的100％（設備444.33萬元，占99.64％；家具用具1.61萬元，占0.36％）；無形資產389.86萬元，占資產總額的46.65％。

2023年我單位車輛賬面數量1輛，賬面原值20.98萬元，賬面凈值5.68萬元。從使用狀況分析：在用1輛，占100.00％，出租出借0輛，占0.00％，閑置0輛，占0.00％，待處置0輛，占0.00％。

為進一步規范財政資金管理，強化單位責任意識，進一步完善專項資金管理，提高財政資金使用效益，本單位先后制定了財務管理制度、專項資金管理制度等，單位成立了招標小組，內控小組。所有項目資金的使用均按要求和程序，做到專款專用。按上級要求及時公開相關資金使用情況，較好地完成了2023年績效目標。

（五）部門（單位）整體支出績效情況

2023年度全年收入支出總計1426.84萬元，與2022年相比收入決算數增加457.55萬元，增長47.2％。增長的主要原因其一是單位新增2名在編人員，費用隨之增加，二是2022年部分智慧城市項目建設資金結轉至2023年支付。

2023年本單位的各項支出實行厲行節約，嚴格按照預算額度執行，按部門預算進行成本控制。

（1）財政供養人員控制在預算編制以內，編制內在職人員控制率為78.57％。

（2）整體支出預算完成率569.76％，當年本級年初批復預算數250.43萬元，年中預算調整，實際執行數為1426.84萬元。

（3）預算調整率569.76％；年初預算收入為250.43萬元，調整預算收入為1426.84萬元，2023年追加預算主要是隨著大數據時代的不斷發展，我市智慧城市項目加速推進，且項目資金未納入年初預算。

（4）“三公經費”預算數為5.6萬元，實際支出5.58萬元，我單位嚴格按照中央八項規定的有關要求控制“三公經費”的支出。

由于財務制度健全，會計核算規范，2023年各項資金及時到位，我單位各項日常工作進展順利，取得較好成績。

（六）存在的問題及原因分析

1．因智慧城市專項未納入年初部門預算，需從公用經費中解決，且項目資金審核下撥時間較長，導致項目預算執行率偏差較大。

2．較上年度相比，2023年度本部門預算績效管理工作取得了較大的進步，整體支出績效目標明確，預決算編制較為準確、完整，資金使用較規范，但還有一些不足之處需要完善。一是內部控制管理工作還需進一步加強，內部管理制度還要進一步完善；二是工作人員專業素質有待進一步提高。

（七）改進措施和有關建議

1．提高對預算績效管理的認識，充分理解財政績效評價指標體系，注重績效目標、評價指標的關聯性，依據部門職責和年度工作重點，更加科學合理地確定部門績效目標和評價目標。

2．強化部門預算約束，細化預算編制，嚴格預算執行，合理制定項目方案和計劃，減少預算執行中的項目預算調整和結余，平衡好預算執行進度，提高財政資金使用效率和效益。

3．加強預算項目事前、事中、事后管控，做到事前有評估、事中有監控、事后有評價，并且按預期績效目標完成程度考核項目實施效果。

第四部分??名詞解釋

一、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

三、基本支出：是指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

四、項目支出：是指在基本支出以外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的各項支出，包括部門專項、發展經費和基建項目。

五、科學技術支出：是指國家或地方政府用于支持和促進科學技術研究、開發和應用的經費開支。

寧鄉市數據資源中心

2024年7月30日