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第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計32043.04萬元。由于我們是2024年新增決算單位，無上年比對數(shù)據(jù)。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計32043.04萬元，其中：財政撥款收入28608.11萬元，占89.28%；其他收入3434.93 萬元，占10.72%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計32043.04萬元，其中：基本支出288.04萬元，占0.9%；項目支出31755萬元，占99.10%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收入總計28608.11萬元，支出總計28608.11萬元。由于我們是2024年新增決算單位，無上年比對數(shù)據(jù)。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出28608.11萬元，占本年支出合計的89.28%，由于我們是2024年新增決算單位，無上年比對數(shù)據(jù)。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2024年度財政撥款支出28608.11萬元，主要用于以下方面：農(nóng)林水（類）支出28608.11萬元，占100%；

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為28680.00萬元，支出決算數(shù)為28608.11萬元，完成年初預(yù)算的99.75%，其中：

1、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）行政運行（項）

年初預(yù)算為288.00萬元，支出決算為288.00萬元，完成年初預(yù)算的100%;因為本單位是2024年新增單位，故無上年對比數(shù)據(jù)。

2、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）水利工程建設(shè)（項）

年初預(yù)算為28012.00萬元，支出決算為28000.11萬元，完成年初預(yù)算的99.96%;決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：由于付款日期為年末，與我單位簽訂全檢類合同的中標單位（湖南湘建智科工程技術(shù)有限公司）未及時遞交付款資料，且提供的收款銀行賬戶有誤，導(dǎo)致該筆款項未能在本年度完成支付。

3、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）水利工程運行與維護（項）

年初預(yù)算為150.00萬元，支出決算為150.00萬元，完成年初預(yù)算的100%;因為本單位是2024年新增單位，故無上年對比數(shù)據(jù)。

4、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）防汛（項）

年初預(yù)算為100.00萬元，支出決算為80.00萬元，完成年初預(yù)算的80%;決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是該項目未辦理結(jié)算，所以在當年未能全額支付。

5、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）抗旱（項）

年初預(yù)算為130.00萬元，支出決算為90.00萬元，完成年初預(yù)算的69.23%;決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是該項目未辦理結(jié)算，所以在當年未能全額支付。

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六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出288.00萬元，其中：

人員經(jīng)費288.00萬元，占基本支出的100%,主要包括:

農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）基本工資16.12萬元。

農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）績效工資123.71萬元。

農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險35.02萬元。

農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）職業(yè)年金繳費17.03萬元。

農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）職工基本醫(yī)療保險繳費9.99萬元。

農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）其他社會保障繳費1.63萬元。

農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）住房公積金36.72萬元。

農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）其他工資福利支出28.77萬元。

農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）撫恤金4.07萬元。

農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）代繳社會保險費13.25萬元。

農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）其他對個人和家庭的補助1.69萬元。

本單位無公用經(jīng)費。

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本單位本年度無“三公”經(jīng)費財政撥款收支。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本單位本年度無政府性基金收支。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入支出決算情況

本單位本年度無國有資本經(jīng)營收支。

十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本單位本年度無機關(guān)運行經(jīng)費支出。

十一、一般性支出情況說明

本單位本年度無一般性經(jīng)費支出。

十二、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額0.97萬元，其中：政府采購貨物支出0.97?萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.97萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%。

十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

本單位本年度無國有資產(chǎn)。

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十四、關(guān)于2024年度預(yù)算績效情況的說明

（一）?績效評價工作開展情況。

由于本單位是2024年中途新增單位，沒有做部門預(yù)算，只有人員經(jīng)費支出等。組織對2024年度本單位整體支出開展績效自評，共涉及資金28608.11萬元。涉及項目10個，其中一般公共預(yù)算項目10個,?共計28320.11萬元，占一般公共預(yù)算支出總額的99%；人員經(jīng)費288萬元，占一般公共預(yù)算支出總額的1%

（二）?績效評價結(jié)果。

2024年度本單位整體支出全年預(yù)算數(shù)28680.00萬元，執(zhí)行數(shù)28608.11萬元，完成預(yù)算的99.75%，績效自評得分95分，評價等級為“優(yōu)”。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：2024年本單位資金支付率99.75%，仍未達到100%；一是與我中心簽訂檢測類合同的中標單位，其付款申請日期臨近年末，且未能及時遞交完整、合規(guī)的付款申請資料；并且對方提供的收款銀行賬戶信息存在錯誤，導(dǎo)致我中心在辦理支付時流程受阻，雖經(jīng)多次溝通更正，該筆款項最終未能趕在年末支付截止前完成支付；二是部分水利工程項目因工程量大、建設(shè)周期長，根據(jù)財政資金支付及工程款結(jié)算的相關(guān)規(guī)定，工程款尾款需依據(jù)最終出具的工程結(jié)算報告和審計結(jié)果方能支付，導(dǎo)致該部分資金雖已按合同約定完成工程實體建設(shè)，但因結(jié)算程序未完，無法在當年完成支付。針對這些問題，今后進一步加強合同管理與付款前置溝通：強化與項目合作單位的契約管理，在合同中明確約定付款時間節(jié)點、所需資料清單及賬戶信息準確性責任。建立付款前置提醒機制，提前主動與收款單位對接，督促其提前準備并按時提交合規(guī)的付款資料，預(yù)留充足的審核糾錯時間。優(yōu)化內(nèi)部支付審核流程：完善內(nèi)部財務(wù)管理制度，針對年末支付高峰期建立綠色通道或應(yīng)急處理機制，提高支付審核效率。同時，加強對收款方賬戶信息的初次及二次復(fù)核程序，避免因信息錯誤導(dǎo)致支付失敗。優(yōu)化合同條款，明確結(jié)算時限責任：在項目招標和合同簽訂階段，增設(shè)約束性條款。明確約定施工單位報送完整結(jié)算資料的最終時限、質(zhì)量標準以及逾期違約責任。加強部門協(xié)同，暢通信息溝通渠道：強化中心內(nèi)部工程管理、財務(wù)、檔案等部門的協(xié)同，并主動加強與財政、審計等外部部門的溝通協(xié)調(diào)。對進入結(jié)算階段的項目，指定專人跟蹤，提前介入指導(dǎo)，確保結(jié)算資料一次提交通過審核。

（三）?評價結(jié)果應(yīng)用情況。

我單位基本遵循了國家的相關(guān)財務(wù)管理制度規(guī)定，會計核算規(guī)范，能夠按照計劃管理和使用財政資金。從預(yù)算決策與執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督、資金使用、財務(wù)管理、項目管理以及部門整體績效目標完成情況等多維度進行綜合考量，我中心較好地完成了2024年度的整體績效目標，有效保障了各項水利職能的履行和重點工程項目的順利推進。

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第四部分 ???名詞解釋

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一、其他收入：是指單位（包括政府機關(guān)、事業(yè)單位、企業(yè)等）在主要業(yè)務(wù)活動之外，因非經(jīng)常性、輔助性交易或事項形成的，不屬于主營業(yè)務(wù)收入、財政撥款收入等主要收入來源的各項收入。

二、人員經(jīng)費：是指單位（包括政府機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體等）用于支付給職工和為其支付的各項費用的總和。它是單位運行成本中最基本、最核心的組成部分，其根本目的是為了保障人力資源的獲取、維持和發(fā)展，確保機構(gòu)能夠正常運轉(zhuǎn)并履行其職能。

三、

政府采購：是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金（包括預(yù)算內(nèi)資金、預(yù)算外資金以及與之配套的單位自籌資金），依法采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

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第五部分 ??附 件

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