????????????2023年度

???????????中共寧鄉市委黨校部門決算?????

????????????目錄

第一部分?中共寧鄉市委黨校單位概況

一、部門職責?

二、機構設置

第二部分?部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分?部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況說明

九、國有資本經營預算收入支出決算情況說明

十、關于機關運行經費支出說明

十一、一般性支出情況說明

十二、關于政府采購支出說明

十三、關于國有資產占用情況說明

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

第四部分?名詞解釋

????

???第一部分

???中共寧鄉市委黨校單位概況

一、?部門職責

（一）為干部黨員提供培訓服務；干部黨員開展培訓、輪訓。

（二）開展重點理論科學研究；為黨委和政府提供決策咨詢服務及相關專業培訓。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。中共寧鄉市委黨校單位內設機構包括：辦公室、教務部、教研室、后勤部四個科室，2023年10月底有在職干部職工24人，其中行政編制：12人，事業編制：8人，工勤人員：4人。其中教師14人，具有高級職稱的3人，中級職稱的3人，研究生學歷3人,碩士研究生2名。退休人員27人，臨聘人員3人。

（二）決算單位構成。中共寧鄉市委黨校單位2023年部門決算匯總公開單位構成包括：中共寧鄉市委黨校單位本級無二級預算單位，本說明只有本級。

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??第二部分

??部門決算表

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一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

注：以上部門決算報表中，空表表示本部門無相關收支情況

??第三部分

??2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計905.89萬元。與上年相比，減少35.82萬元，減少3.8%，主要是因為干部教育培訓減少，收入、支出相應減少。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計905.89萬元，其中：財政撥款收入809.65萬元，占89.38%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入96.24萬元，占10.62%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計905.89萬元，其中：基本支出805.06萬元，占88.87%；項目支出100.83萬元，占11.13%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計809.65萬元，與上年相比，減少132.06萬元,減少14.02%，主要是因為干部培訓相關費用作調整。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出799.65萬元，占本年支出合計的88.27%，與上年相比，財政撥款支出減少142.06萬元，減少15.09%，主要是因為培訓費有所調整及政策性減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出799.65萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出28.43萬元，占3.56%；教育（類）支出657.7萬元，占82.25%；社會保障和就業（類）支出65.87萬元，占8.24%；衛生健康（類）支出19.35萬元，2.42占%；住房保障（支出）28.3萬元，占3.53%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為627.44萬元，支出決算數為799.65萬元，完成年初預算的124.45%，其中：

1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.6萬元，年初預算未安排，決算數大于預算數主要是根據全年辦班具體情況年中追加經費。

2、一般公共服務（類）紀檢監察事務（款）一般行政管理事務（項）

年初預算為0.27萬元，支出決算為0.27萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

3、一般公共服務支出（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）

年初預算為0萬元，支出決算為27.56萬元，年初預算未安排，決算數大于年初預算數的主要原因是根據每年實際培訓辦學情況年中追加指標。

4、教育支出（類）進修與培訓（款）干部教育（項）

年初預算為522.62萬元，支出決算為657.7萬元，完成年初預算的125.85%，決算數大于預算的主要原因是根據當年實際辦學情況年中追加經費。

5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算數為47.47萬元，支出決算數47.47萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）

年初預算數為8.75萬元，支出決算數8.75萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

7、社會保障和就業支出（類）殘疾人事業（款）其他殘疾人事業支出（項）

年初預算數為7.48萬元，支出決算數7.48萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

8、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）

年初預算數為2.17萬元，支出決算數2.17萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

9、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）

年初預算數為15.73萬元，支出決算數15.73萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

10、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）

年初預算為3.62萬元，支出決算數3.62萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

11、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算數為28.3萬元，支出決算數28.3萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出771.81萬元，其中：

人員經費552.64萬元，占基本支出的71.6%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、住房公積金、退休費、退休人員生活補助、伙食補助費等。

公用經費219.17萬元，占基本支出的28.4%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（維護）費、培訓費、勞務費、工會經費、其他交通費用等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為零，無法計算百分比，與上年相比持平。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為零，無法計算百分比，與上年相比持平。

公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為零，無法計算百分比，與上年相比持平。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為零，無法計算百分比，與上年相比持平。

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公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為零，無法計算百分比，與上年相比持平。2016年公務用車改革后，我單位無公務用車購置及運行支出，無公務車保有量。

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（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次開支。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，更新公務用車0輛，公務用車運行維護費0.00萬元，2016年公務用車改革后，我單位無公務用車購置及運行支出，無公務車保有量，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況說明

2023年度政府性基金預算財政撥款收入10萬元；年初結轉和結余0萬元；支出10萬元，其中基本支出0萬元，項目支出10萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：

其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于體育事業的彩票公益金支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，由于預算數為零，無法計算百分比，決算數大于年初預算數的主要原因是：修葺學校籃球場地年中追加經費。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況說明

2023年度國有資本經營預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。本單位本年度無國有資本經營收支。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出219.17萬元，比年初預算數增加161.03萬元，增長276.97%。主要原因是：本單位培訓費無年初預算，與培訓相關的授課費、食宿費等培訓費用是根據每年實際培訓辦學情況在年中追加培訓經費。比上年決算數增加18.18萬元，增長9.05%。主要原因是：學員外出培訓成本增加，會議室維護維修等。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費109.41萬元，完成培訓31個，4460人次。其中，黨的二十大精神輪訓班5期924人，黨校主體班5期570人，承辦全國性線上培訓班3期培訓447人，部門專題班16期2326人，承接外地培訓班2期190人，指派13名骨干教師擔任29個鄉鎮（街道）黨校校委委員，指導鄉鎮（街道）黨校建設，涉及培訓費用根據組織部門及財政部門要求在標準限額內據實支付。2023年未舉辦節慶、晚會、論壇等活動。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額51.95萬元，其中：政府采購貨物支出39.84萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出12.11萬元。授予中小企業合同金額51.95萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額51.95萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

為進一步規范財政資金管理，牢固樹立預算績效理念，強化支出責任，提高財政資金使用效益，根據《寧鄉市財政局關于印發〈寧鄉市全面實施預算績效管理的實施辦法〉的通知》的有關要求，結合我校的具體情況，認真組織開展了2023年度財政資金績效自評工作，我校2023年度部門整體支出績效評價情況包括一般公共預算、政府性基金、國有資本經營預算等財政撥款收入，以及經營收入、事業收入等單位資金。2023年本單位收入預算627.44萬元，其中，一般公共預算撥款627.44萬元。2023年本單位支出預算627.44萬元，其中教育支出522.62萬元；社會保障和就業支出57.17萬元；衛生健康支出19.35萬元；住房保障支出28.30萬元。基本支出主要為人員經費和日常開支、培訓辦班支出。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

（一）、基本支出

2023年本單位基本支出預算數615.44萬元，主要是為保障單位正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費。2023年中共寧鄉市委黨校“三公”經費預算數為0萬元，其中，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行費0萬元。2023年“三公”經費預算比2022年減少5萬元。

（二）、項目支出

1.項目資金。

2023年本單位項目支出預算12.00萬元，主要是單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等，其中：物業管理費12.00萬元，主要用于學校物業管理、校園維護支出等方面。

2.項目資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。

其中商品服務支出12.00萬元，主要為培訓班辦班、校園保潔及學員服務支出，主體班及部門培訓班管理工作績效目標已全部完成，效果良好，社會滿意度較好。

3.項目資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。

我單位項目支出并無工程類款項，所有項目支出均嚴格按照機關管理制度和內審相關要求執行。舉辦培訓班所需大額費用需經班子成員進行三重一大決策后報市委組織部審批。培訓支出金額一般不達政府采購限額，但仍會進行多方詢價，選擇最優方案，所有培訓支出都是在標準限額內據實支付。對于培訓預算和決賽均由財務人員和辦公室人員二次核對再送班子成員審核后方可付款。

（三）、部門項目組織實施情況

1、項目組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。

無

2、項目管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況。

無具體招投標項目。項目經費支出嚴格按照機關管理制度和內審相關要求執行。按照崗位廉政風險點的監督方式，對日常支出事項進行監督管理。

（四）、資產管理情況

我單位資產僅有固定資產，主要有通用設備、辦公家具，通用設備有電腦、打印機等，辦公家具有沙發、辦公桌椅等，我單位的資產購置、處理嚴格按照財政局資產管理部門的相關要求進行。

2023年，在市委、市政府的正確領導和上級黨校的指導下，市委黨校始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，圍繞中心服務大局，牢牢把握“黨校姓黨”原則， 扎實履行干部教育培訓職責使命，積極發揮決策咨詢智庫作用，各項工作均取得了明顯成效。相關經驗被人民網、湖南日報、紅網、長沙晚報報道，承辦主題教育讀書班情況在中央電視臺《新聞聯播》欄目播出。

（三）存在的問題及原因分析

1、存在的主要問題

雖然通過加強單位預算績效管理工作，使我單位各部門牢固樹立了“講績效、重績效、用績效”的觀念，但在具體工作中還存在一些需要解決的問題：一是業務素質有待進一步提高。由于預算績效管理工作開展時間短，涉及面廣，專業性強，我單位對預算績效管理理解還不十分充分，對預算績效管理業務也還不十分精通，在一定程度上影響了績效評價工作質量。二是評價指標體系需要進一步完善。財政支出的評價對象涉及行業多，項目之間差異性大，真正能體現項目效果的個性指標，在標準設計上存在難度，導致評價內容不夠全面，評價數據采集缺少充分的調查分析和嚴密的邏輯關系，難以滿足不同層面和不同性質的績效評價需求。

2、改進措施和有關建議針對上述存在的問題及對外整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下：

加強《預算法》、《行政單位會計制度》等法律法規學習，進一步提高業務素質，進一步完善預算評價指標體系，規范部門預算收支核算，制定和完善基本支出、項目支出等各項支出標準，嚴格按項目和進度執行預算，增強預算的約束力和嚴肅性。

?第四部分

?名詞解釋

一、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

三、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。?

四、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。