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第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計1208.03萬元。與上年相比，增加302.14萬元，增長33.35%，主要是因為增加校園提質改造項目支出及退休人員撫恤金支出。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計1208.03萬元，其中：財政撥款收入1202.27萬元，占99.52%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入5.76萬元，占0.48%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計1208.03萬元，其中：基本支出847.3萬元，占70.14%；項目支出360.73萬元，占29.86%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計1202.27萬元，與上年相比，增加392.62萬元,增長48.49%，主要是因為增加校園提質改造項目支出及退休人員撫恤金支出。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出1202.27萬元，占本年支出合計的99.52%，與上年相比，財政撥款支出增加402.77萬元，增長50.37%，主要是因為增加校園提質改造項目支出及退休人員撫恤金支出。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出1202.27萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出（類）9.63萬元，占0.8%；教育支出（類）1064.51萬元，占88.54%；社會保障和就業支出（類）80.03萬元，占6.66%；衛生健康支出（類）19.53萬元，1.62占%；住房保障支出（類）28.57萬元，占2.38%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為666.9萬元，支出決算數為1202.27萬元，完成年初預算的180.28%，其中：

1、一般公共服務支出（類）組織事務（款）一般行政管理事務（項）

年初預算為0萬元，支出決算為9.63萬元，年初預算未安排，決算數大于年初預算數的主要原因是根據當年實際培訓辦學情況年中追加指標。

2、教育支出（類）進修及培訓（款）干部教育（項）。

年初預算為561.01萬元，支出決算為1070.27萬元，完成年初預算的190.76%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據當年實際培訓辦學情況年中追加指標以及校園提質改造建設追加指標。

3、社會保障和就支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為48萬元，支出決算為48萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

4、社會保障和就支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）

年初預算為8.48萬元，支出決算為8.48萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

5、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）

???年初預算為0萬元，支出決算為18.97萬元，年初預算未安排，決算數大于年初預算數是因為根據單位實際情況追加指標。

6、社會保障和就業支出（類）殘疾人事業（款）其他殘疾人事業支出（項）

??年初預算為7.6萬元，支出決算為2.38萬元，完成年初預算的31.32%，年初預算數大于決算數的主要原因是：決算數小于年初預算數的主要原因是：2024年我校按年度稅務口徑如實申報繳納了殘疾人就業保證金，剩余指標收回國庫。

7、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）

年初預算為2.19萬元，支出決算為2.19萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

8、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）

年初預算為15.88萬元，支出決算為15.88萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

9、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）

年初預算為3.65萬元，支出決算為3.65萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

10、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為28.57萬元，支出決算為28.57萬元，完成年初預算的100%，本部門嚴格按照預算執行。

????六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出847.3萬元，其中：

人員經費580.94萬元，占基本支出的68.57%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保險繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等。

公用經費266.36萬元，占基本支出的31.43%，主要包括辦公費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、勞務費、委托業務費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為零，無法計算百分比，與上年相比持平。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為零，無法計算百分比，與上年相比持平。

公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為零，無法計算百分比，與上年相比持平。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為零，無法計算百分比，與上年相比持平。

?公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數為零，無法計算百分比，與上年相比持平。2016年公務用車改革后，我單位無公務用車購置及運行支出，無公務車保有量。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次開支。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，更新公務用車0輛，公務用車運行維護費0.00萬元，2016年公務用車改革后，我單位無公務用車購置及運行支出，無公務車保有量，截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元，本單位本年度無政府性基金預算收支。

2024年度國有資本經營預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元，本單位本年度無國有資本經營收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出266.36萬元，比上年決算數增加47.19萬元，增長21.53%。主要原因是：本單位培訓費無年初預算，與培訓相關的授課費、食宿費等培訓費用是根據每年實際培訓辦學情況在年中追加培訓經費。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0萬元，開支培訓費135.56萬元，用于開展各級學員及干部培訓，2024年中青年干部培訓班、2024年新提拔領導干部培訓班、2024年全國新錄用公務員初任培訓班（寧鄉分課堂）、寧鄉經開區黨組織書記、企業出資人培訓班等各類主體班、部門班培訓29期、2908人次，其中還有桃江縣科級干部培訓班、雙峰縣村（社區）黨組織書記培訓班、邵東市中青年干部培訓班等外地培訓班9期、669人次。涉及培訓費用根據組織部門及財政部門要求在標準限額內據實支付。2024年未舉辦節慶、晚會、論壇等活動。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額45萬元，其中：政府采購貨物支出15萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出30萬元。授予中小企業合同金額45萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額45萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。

組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目5個，共涉及資金1208.03萬元。其中，一般公共預算項目4個666.9萬元，占一般公共預算支出總額的100%；政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0?個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0?個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。

2024年度本單位整體支出全年預算數1208.03萬元，執行數1208.03萬元，完成預算的100%，績效自評得分92分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：根據預算績效管理相關要求，我單位完成了2024年度支出績效自評工作，從自評結果來看，2024年度績效目標完成質量較高，在預算配置科學性、預算執行規范性、預算管理精細化等方面均取得良好成效。

強化預算績效管理后，我單位已樹立績效觀念，但仍存問題。一是人員業務素質待提升，因工作開展時間短、專業性強，理解和操作不足，影響評價質量。二是評價指標體系需完善，項目差異大，指標設計與數據采集有難度。下一步，我單位將嚴格遵照預算績效管理要求，健全“事前績效評審、事中績效跟蹤、事后績效評價”全流程管理機制，持續做好預算績效自評工作，著力提升財政資金使用效益，確保圓滿完成各項預算收支目標任務。

（三）評價結果應用情況。我單位將進一步細化2025年度預算編制，優化支出結構，強化資金統籌管理。建立“項目進度-資金支付”聯動跟蹤機制，每月精準核對項目推進進度與資金使用明細，動態糾偏執行偏差，確保年度各項目標均衡落地、高效達成。（詳見附件2：《2024年度中共寧鄉市委黨校整體支出績效自評報告》

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第四部分 ???名詞解釋

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一、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

三、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。?

四、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。

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第五部分 ??附 件

附件1：《2024年度中共寧鄉市委黨校部門決算表》
附件2：《2024年度中共寧鄉市委黨校整體支出績效自評報告》

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