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第三部分

2023年度部門決算情況說明

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一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計2,054.43萬元。與上年相比，增加104.23萬元，增長5.34%，主要是因為本年度長沙市級專項資金增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計2,054.43萬元，其中：財政撥款收入1,858.10萬元，占90.44%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入196.33萬元，占9.56%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計2,054.43萬元，其中：基本支出572.03萬元，占27.84%；項目支出1,482.39萬元，占72.16%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

????2023年度財政撥款收、支總計1,858.10萬元，與上年相比，減少11.56萬元,減少0.62%，主要是因為政府性基金預算財政撥款較上年減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出1,792.10萬元，占本年支出合計的87.23%，與上年相比，財政撥款支出增加70.44萬元，增長4.09%，主要是因為長沙市級專項資金增加，如長沙市文化產業“四雁引領”企業獎勵資金120萬元，上年度無該項支出。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出1,792.10萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出1,686.43萬元，占94.10%；社會保障和就業（類）支出58.81萬元，占3.28%;衛生健康（類）支出18.74萬元，占1.05%;住房保障（類）支出28.12萬元，占1.57%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算數為1,198.48萬元，支出決算數為1,792.10萬元，完成年初預算的149.53%，其中：

1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為16.80萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算調整追加2022年重大貢獻獎獎金。

2、一般公共服務（類）宣傳事務（款）行政運行（項）。

年初預算為445.80萬元，支出決算為451.96萬元，完成年初預算的101.38%，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算追加2022年11月至2023年3月全額撥款異動人員工資。

3、一般公共服務（類）宣傳事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為650.00萬元，支出決算為1,217.66萬元，完成年初預算的187.33%，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算調整追加宣傳文化工作經費及全國文明城市測評迎檢工作經費、中國最具幸福感城市創建費用等。

4、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）。

年初預算為46.71萬元，支出決算為46.71萬元，完成年初預算的100%。

5、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位職業年金繳費（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為7.60萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算調整追加職業年金個人賬戶記實資金。

6、社會保障和就業（類）社會福利（款）其他社會福利（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為2.40萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算調整追加2023年春節送溫暖道德模范慰問款。

7、社會保障和就業（類）其他社會保障和就業（款）其他社會保障和就業（項）。

年初預算為2.10萬元，支出決算為2.10萬元，完成年初預算的100%。

8、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為15.24萬元，支出決算為15.24萬元，完成年初預算的100%

9、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。

年初預算為3.50萬元，支出決算為3.50萬元，完成年初預算的100%。

10、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。

年初預算為28.12萬元，支出決算為28.12萬元，完成年初預算的100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出572.03萬元，其中：

人員經費500.02萬元，占基本支出的87.41%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費等。

公用經費72.01萬元，占基本支出的12.59%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水費、郵電費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、工會經費、其他交通費用等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為9.10萬元，支出決算為5.80萬元，完成預算的63.74%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，嚴格控制三公經費支出。與上年相比減少1.04萬元，減少15.20%,減少的主要原因是厲行節約，嚴格控制三公經費支出。其中：

因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比。

公務接待費支出預算為9.10萬元，支出決算為5.80萬元，完成預算的63.74%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，嚴格控制三公經費支出。與上年相比減少1.04萬元，減少15.20%,減少的主要原因是厲行節約，嚴格控制三公經費支出。

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比。

公務用車運行維護費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，由于預算數為0，無法計算百分比。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算5.80萬元，占100.00%,因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為5.80萬元，全年共接待來訪團組23個、來賓592人次，主要是各地來寧調研考察文明創建工作、新時代文明實踐中心省級示范點調研參觀、2023年度“問計于媒”智庫座談會等發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，本單位更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0.00萬元，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況說明

?????2023年度政府性基金預算財政撥款收入66.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出66.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。具體情況如下：

1、文化旅游體育與傳媒（類）國家電影事業發展專項資金安排（款）其他國家電影事業發展專項資金（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為66.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：本項為上級基金轉移支付資金支出，用于資助影院使用先進設備、資助新建縣城影院、放映國產影片成績突出影院獎勵等方面，未納入年初部門預算。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況說明

?????2023年度本單位本年度無國有資本經營收支。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出72.01萬元，比年初預算數增加5.95萬元，增長9.01%。主要原因是：預算追加2022年11月至2023年3月全額撥款異動人員交通補貼及2023年春節送溫暖慰問等支出。比上年決算數增加3.33萬元，增長4.85%。主要原因是：人員較上年增加，機關運行經費相應增長。?????????

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費7.86萬元，召開宣傳思想文化及文明創建相關工作會議，人數650人，內容為宣傳思想文化工作部署、文明創建工作安排等；開支培訓費22.27萬元，用于開展全市宣傳思想文化工作及文明創建工作培訓，人數510人，內容為全年意識形態、宣傳思想文化及文明創建工作理論及業務培訓；本單位本年度未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0.00萬元，。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額236.34萬元，其中：政府采購貨物支出141.89萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出94.45萬元。授予中小企業合同金額89.96萬元，占政府采購支出總額的38.06%，其中：授予小微企業合同金額89.96萬元，占授予中小企業合同金額的38.06%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

根據市本級預算績效管理工作的要求，本單位對2023年度部門整體支出和市本級預算安排的公共項目資金進行了績效自評，按時報送績效自評報告，提高了財政資金的使用效益和管理水平。2023年，本部門圍繞工作的職能職責，積極推動工作任務落實，較好地完成了年度各項工作，在全市宣傳思想文化和文明創建等方面取得了較好的效果，整體支出2054.43萬元。根據年初設定的績效目標，部門整體支出績效自評得分為95分，等級為優秀。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

2023年部門整體支出2054.43萬元，其中：基本支出572.03萬元；項目支出1482.39萬元。具體安排情況如下：

（一）基本支出

2023年度基本支出572.03萬元，其中人員經費500.02萬元，日常公用經費72.01萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。

“三公” 經費總支出情況

2023年“三公”經費決算數為5.80萬元，其中，公務接待費5.80萬元，公務用車購置及運行費0萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。我單位嚴格按程序和規定標準控制公務接待支出，厲行節約，不存在公款大吃大喝現象及參與高消費娛樂等情況，三公經費嚴格控制在預算范圍內，無超支情況。

（二）項目支出

2023年度本單位項目支出總資金決算數為1482.39萬元。

1.項目資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。

2023年本單位收到各級項目資金1482.39萬元，項目資金是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出、對市專項補助等。

2.項目資金實際使用情況分析

本年已投入使用各級項目資金1482.39萬元，其中，一般公共服務支出1227.38萬元，占總支出的82.80％，文化旅游體育與傳媒支出252.61萬元，占總支出的17.04％，社會保障和就業支出2.4萬元，占總支出的0.16%。通過自查，項目支出符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關項目資金管理辦法的規定，資金使用規范，專款專用，無隨意調整現象，資金支付有完整的審批程序和手續，資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

3.項目資金管理情況分析

我單位針對項目資金管理制定了《機關管理制度》，包含資金、資產、財務等方面具體的細節要求，結合相關政策、規定予以落實，總體執行情況良好。

二、部門項目組織實施情況

（一）項目組織情況分析

項目實施單位中共寧鄉市委宣傳部財務管理制度健全，2023年各項目組織過程合法合規，重大項目支出，由單位領導集體研究決定，采購過程嚴格按照《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國政府采購法實施條例》、《政府采購非招標采購方式管理辦法》（財政部令第74號）、《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》（財政部令第87號）、《湖南省政府采購非公開招標采購方式審批管理辦法》等有關規定進行招投標采購，經費使用嚴格按照項目的實施進度進行支付，項目管理都有完整的審批程序和手續，無截留、擠占、挪用、虛列支出資金等情況。

（二）項目管理情況分析

嚴格執行財經紀律，嚴格執行中央八項規定，反對四風、厲行節約，確保財政資金的安全有效支出。

三、資產管理情況

本單位年初固定資產原值125.11萬元，累計折舊80.39萬元，凈值44.72萬元，年末固定資產原值105.11萬元,累計折舊69.79萬元，截至到2023年12月31日固定資產凈值35.32萬元。本單位資產保存完整、使用合規、配置合理、處置規范，資產管理情況較好。

四、部門整體支出績效情況

整體來看，我部2023年預算控制較好，通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升，發揮了財政資金的最大經濟效益，下階段我單位將進一步完善單位各項制度，繼續做好財政預決算、項目鋪排、項目資金使用安排、項目成效跟蹤等與績效掛鉤的各項流程，充分醞釀、嚴格把關，保障項目可持續發展。根據部門整體支出績效評價指標體系，具體情況如下：

1、我部績效目標設置合理。

2、預算配置控制較好。其中：在職人員控制率，在職24人/編制33人*100%=72.73%；“三公經費變動率”=-15.20%，重點支出安排率100%。

3、預算管理較理想，預算執行比較到位，但仍需進一步強化。其中：

（1）預算完成率=本年預算完成數1950.20萬元/本年預算數2012.04萬元*100%=96.93%。

（2）公用經費控制率=（實際支出公用經費總額72.01萬元/預算安排公用經費總額72.01萬元）*100%=100.00%。

（3）“三公”經費控制率=（“三公經費”實際支出數5.8萬元/“三公經費”預算安排數9.1萬元）*100%=63.74%。

（三）存在的問題及原因分析

無。

第四部分

名詞解釋

一、宣傳事務：反映中國共產黨宣傳部門的支出。

二、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

三、“三公”經費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

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