寧鄉市2020年政府決算公開

目??錄

第一部分 預決算報告

一、2020年財政決算情況

（一）一般公共預算收支決算情況

（二）政府性基金預算收支決算情況

（三）社保基金預算收支決算情況

（四）國有資本經營預算收支決算情況

（五）部門決算和“三公”經費決算情況

（六）鄉鎮（街道）、園區轉移支付情況

二、2020年重大支出政策執行情況

第二部分??預決算草案

1、一般公共預算收入決算表

2、一般公共預算支出決算表

3、一般公共預算本級支出決算表

4、一般公共預算本級基本支出決算表

5、一般公共預算稅收返還和轉移支付決算表

6、政府一般債務限額和余額情況決算表

7、政府性基金收入決算表

8、政府性基金支出決算表

9、本級政府性基金支出決算表

10、政府性基金轉移支付決算表

11、政府專項債務限額和余額情況決算表

12、國有資本經營收入決算表

13、國有資本經營支出決算表

14、本級國有資本經營支出決算表

15、國有資本經營預算轉移支付表

16、社會保險基金收入決算表

17、社會保險基金支出決算表

18、城鄉居民基本醫療保險基金收支決算表

19、工傷保險基金收支決算表

20、職工基本醫療保險（含生育保險）基金收支決算表

21、一般公共預算“三公”經費決算表

(表格見附件）

第三部分 相關說明

一、稅收返還和轉移支付情況

（一）稅收返還

（二）一般性轉移支付

（三）專項轉移支付

二、舉借政府債務情況

（一）地方政府債務限額余額情況

（二）地方政府債券發行情況

（三）地方政府債務還本付息情況

三、預算績效管理工作開展情況

第一部分 決算報告

關于2020年寧鄉市財政決算（草案）的報告

一、2020年財政決算情況

（一）一般公共預算收支決算情況

1.收入決算情況。全市地方一般公共預算收入61.21億元，為調整預算的101.01%，同比增長1.02%。稅收收入47.41億元，為調整預算的100.88%，同比增長1.25%；非稅收入13.8億元，為調整預算的101.46%，同比增長0.23%。

2.支出決算情況。全市一般公共預算支出111.74億元，為調整預算106.8億元的104.63 %，同比增長6.2%。決算支出完成及變化情況如下（按支出功能科目）：

一般公共服務支出12.78億元，比上年增長10.81%。主要是進一步加大?；鶎舆\轉的力度。

國防支出1218萬元，比上年增長13.3%，主要原因是增加人防工程專項資金等。

公共安全支出3.59億元，比上年增長1.69%，與上年基本持平。

教育支出18.87億元，比上年增長2.58%，主要原因是進一步提高了教育經費的保障水平。

科學技術支出2.46億元，比上年增長4.5%，主要原因是各級財政加大科技創新的投入力度。

文化旅游體育與傳媒支出1.23億元，比上年下降14%，主要原因是2018年度文化旅游提升工程中央預算內基建資金結轉形成2019年度支出基數。

社會保障和就業支出15.05億元，比上年增長3.45%，主要原因是財政對機關事業養老保險基金補助、撫恤金、社會福利等支出較上年略有增加。

衛生健康支出12.04億元，比上年增長12.01%，主要原因是新冠肺炎疫情防控等公共衛生支出增加。

節能環保支出1.51億元，比上年減少14.03%，主要原因是2019年生態文明建設中央預算內資金等減少4205萬元等。

城鄉社區事務支出6.84億元，比上年減少33.85%，主要原因是經開區、高新區、城發集團、國資集團對城鄉社區基礎設施建設的投入較上年減少2.6億元等。

農林水支出16.37億元，比上年減少0.68%，與上年基本持平。

交通運輸支出4.69億元，比上年增長11.39%，主要原因是市本級加大自然村通水泥路、農村公路“雙投”、國省干線公路建設等交通基礎設施的投入力度。

資源勘探信息等支出4.03億元，比上年增長19.64%，主要原因是財政加大對園區產業扶持的投入力度，較上年增加8244萬元。

商業服務業等支出5729萬元，比上年增長41.95%，主要原因是牲豬保險補助支出增加910萬元等。

金融支出1384萬元，比上年增長336.59%，主要原因是新冠肺炎疫情防控重點保障企業貼息補助支出增加953萬元等。

自然資源海洋氣象等支出3.28億元，比上年增長138.69%，主要原因是耕地開墾費、土地增減掛鉤、房地一體確權等自然資源支出增加1.6億元。

住房保障支出3.63億元，比上年增長60.7%，主要原因是經開區棚戶區改造支出增加5000萬元，同時預算單位加快了支出進度，住房保障支出年末結轉額度較上年減少。

糧油物資儲備支出2595萬元，比上年增長66.13%，主要原因是應急物資保障體系建設支出增加900萬元等。

災害防治及應急管理支出8607萬元，比上年增長82.08%，主要原因是金洲中心消防站建設支出增加2875萬元和疫情防控應急支出等。

其他支出1.67億元，比上年增長268.46%，主要原因是資源型地區轉型發展中央預算內基建資金增加1.31億元。

債務付息支出1.73億元，比上年增長38.32%，主要原因是債務轉貸收入增加，相應增加的利息支出。

3.稅收返還及轉移支付等情況

上級補助收入43.3億元，比上年增加2.25億元（主要為特殊轉移支付和社會保障與就業共同財政事權轉移支付），其中：返還性收入3.26億元；一般性轉移支付收入30.34億元；專項轉移支付收入9.7億元。上級財力性轉移支付納入市本級年初預算和調整預算統籌安排，上級專項轉移支付除部分結轉下年支出外，其余按指標文件安排到資金主管部門或鄉鎮（街道）財政所。

債務轉貸收入6.24億元，其中：新增一般債券收入1.23億元，再融資債券收入5.01億元。

4.收支平衡情況。收入方面，地方一般公共預算收入61.21億元，上級補助收入43.3億元，債務轉貸收入6.24億元，政府性基金等調入資金13.51億元，上年結余9.42億元，收入總計133.68億元。支出方面，一般公共預算支出111.74億元，上解支出9.14億元，債務還本支出5.01億元，支出總計125.9億元。

收支相抵，年終結轉下年支出7.78億元。

2020年收入、支出結構圖（單位：萬元）

??

5.按照《中華人民共和國預算法》規定需報告的其他事項

一是市級預備費1.4億元，全部用于自然災害等突發事件處置、上級和市本級年中新出臺政策增支等年初難以預見的支出，例如：新冠肺炎疫情防控、支持企業復工復產、城鄉困難群眾生活救助提標等，根據具體使用方向列入相關科目主要包括教育、社會保障與就業、衛生健康、農林水、資源勘探信息、災害防治及應急管理等方面的支出。二是市級預算穩定調節基金余額3560萬元。三是結轉下年支出中，項目實施完畢、無需繼續支出以及結轉兩年以上的資金7709萬元收回預算，統籌用于保障重點民生支出等。

（二）政府性基金預算收支決算情況

全市政府性基金預算收入116.22億元，為調整預算的108.37%，同比增長15.18%，其中：國有土地使用權出讓收入113.98億元，城市基礎設施配套費2億元，污水處理費2400萬元；上級補助收入2.18億元（其中：抗疫特別國債1.73億元）；債務轉貸收入14.55億元（新增專項債券收入14.55億元）；上年結余4.26億元；調入資金3.6億元；收入總計為140.81億元。

全市政府性基金預算支出123.37億元，為調整預算的107.61%，同比增長26.57%，上解上級支出159萬元，調出資金13.16億元，支出總計為136.55億元。

政府性基金預算收支相抵，年終結余4.26億元。

（三）社?；痤A算收支決算情況

全市社?；痤A算收入28.99億元，為調整預算的98.99%（不含企業職工養老保險基金，該基金預算由省級統編），其中：保險費收入13.77億元，財政補貼14.44億元，利息、轉移收入等其他收入0.78億元。

全市社保基金預算支出27.24億元，為調整預算的96.52%（剔除醫療保險、工傷保險基金長沙市統籌上解支出），其中：社保待遇支出25.83億元，上級調劑支出、轉移支出等其他支出1.41億元。社?；痤A算本年收支結余1.75億元，年末滾存結余27.14億元（不含醫療保險、工傷保險基金長沙市統籌上解部分）。具體情況為：

城鄉居民基本養老保險基金收入6.43億元，支出5.76億元，本年收支結余0.67億元，滾存結余11.25億元。

機關事業單位基本養老保險基金收入7.18億元，支出7.02億元，本年收支結余0.16億元，滾存結余0.34億元。

城鎮職工基本醫療保險基金（生育保險基金合并核算）收入5.71億元，支出4.46億元，本年收支結余1.25億元，滾存結余11.63億元。

城鄉居民基本醫療保險基金收入8.65億元，支出8.71億元，本年收支結余-0.06億元，滾存結余2.77億元。

工傷保險基金收入0.7億元，支出0.77億元，本年收支結余-0.07億元，滾存結余0.33億元。

失業保險基金收入0.32億元，支出0.52億元，本年收支結余-0.2億元，滾存結余0.82億元。

（四）國有資本經營預算收支決算情況

全市國有資本經營預算收入1699萬元，為預算的100%，其中：利潤收入1萬元，股利、股息收入1433萬元，其他國有資本經營預算收入265萬元；國有資本上級補助收入9萬元；收入總計1708萬元。

全市國有資本經營預算支出1195萬元，為預算的100%，調出資金510萬元，支出總計1705萬元。

國有資本經營預算收支相抵，年終結余3萬元。

（五）部門決算和“三公”經費決算情況

2020年，全市部門決算報表編制單位157個（比上年減少2 個），其中：市直部門單位128個，鄉鎮（街道）29個。部門決算總支出130億元，其中：財政撥款支出90億元。

2020年，全市各單位嚴格落實過緊日子要求，持續壓減低效、無效支出，部門決算單位一般性支出同比下降3.25%，其中“三公”經費財政撥款支出共計2543.47萬元，同比下降19.36%，具體為：因公出國（境）費用零支出；公務接待費703.11萬元，同比下降13.91%，主要原因是嚴格落實中央八項規定精神，堅持厲行節約，持續規范公務接待行為等；公車購置及運行維護費1840.36萬元，同比下降21.19%，主要原因是嚴格規范公車管理，推進公務用車制度改革等。

（六）鄉鎮（街道）、園區轉移支付情況

2020年，29個鄉鎮（街道）一般公共預算支出18.03億元，其中：市本級預算安排12.82億元，專項轉移支付1.08億元，上年結轉4.13億元。政府性基金預算支出1.88億元，其中：市本級預算安排1.11億元，專項轉移支付3722萬元，上年結轉3976萬元。

2020年，經開區一般公共預算支出5.12億元，其中：體制分成4.1億元，專項轉移支付1.02億元；政府性基金預算支出28.46億元。

2020年，高新區一般公共預算支出4.2億元，其中：體制分成3.29億元，專項轉移支付0.91億元；政府性基金預算支出26.16億元。

二、2020年重大支出政策執行情況

2020年，市財政局堅決貫徹市委、市政府決策部署，按照市人大有關決議要求和批準的預算，有效應對新冠肺炎疫情影響，全力落實“六穩”“六保”任務，持續提升財政管理效能，推動經濟運行逐步恢復常態和民生持續改善。

（一）全力服務全市疫情防控大局。全面落實市委、市政府各項部署，把疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓。一是強化資金保障。緊急籌措疫情防控資金1.06億元，用于支持落實疫情防控、穩崗就業等系列政策。及時開辟疫情防控資金支付“快速通道”和物資采購“綠色通道”，加快資金撥付使用，推動疫情防控各項舉措及時落地生效。加強對疫情防控資金的事前、事中和事后的全過程監管，杜絕擅自截留、擠占、挪用或改變資金用途，確保資金使用效益。二是推動復工復產。統籌各級資金全面落實各項復工復產政策，其中：貸款貼息5500余萬元，引導200余家企業貸款30億元以上；補助水電氣費近1300萬元，有效降低企業生產成本；安排資金近600萬元，為復工企業員工提供免費核酸檢測。突出“興工強市”戰略，統籌各級資金3.86億元，支持企業轉型升級發展，其中先進裝備補貼5691萬元，撬動企業技改投入6億元以上。

（二）扎實做好“六穩”“六保”工作。堅持以人民為中心的發展思想，全年民生支出83.24億元，占財政總支出的78%。一是提高社會保障水平。統籌安排資金5.72億元，城鄉居民醫保財政補助標準提高到580元/年，惠及106萬人；統籌安排資金5億元，城鄉居民基礎養老金待遇標準提高到218元/月，惠及22萬余人；統籌安排資金2.45億元，及時足額發放低保、特困、孤兒等困難群體基本生活費和價格臨時補貼；安排高齡老人津貼補助4942萬元，惠及全市80周歲以上老人15.14萬人（次）。二是支持教育事業發展。統籌安排資金4.69億元，保障了學前教育、義務教育貧困寄宿生補助、中職免學費等資金足額發放，支持橫市中學等四所學校新（擴）建。三是提升基層醫衛水平。統籌安排健康民生資金1682萬元，用于農村適齡婦女兩癌檢查、產前篩查等項目。統籌安排資金1863萬元，支持5家鄉鎮衛生院、25家村衛生室、33個緊密型醫共體建設。四是夯實農業農村基礎。統籌安排資金5.6億元，用于水利基礎設施建設、農業支持保護補貼、人居環境整治、高標準農田建設、改廁、種植結構調整、非洲豬瘟防控等支出，筑牢了農業高質量發展基礎。

（三）持續支持打好三大攻堅戰。充分發揮財政職能作用，助力打贏打好“三大攻堅戰”。一是防范化解重大風險取得階段性成果。聚焦債務風險降級目標，統籌抓好了償債資金調度、非標債務置換、平臺公司市場化轉型、融資監管等各項降級舉措，2020年7月我市債務風險等級下調至二類風險地區。二是支持如期打贏脫貧攻堅戰。統籌各級扶貧資金3.1億元，有效落實各項扶貧政策，其中產業扶貧投入5316萬元，實施產業扶貧項目178個，幫助15479戶建檔立卡貧困戶增收。三是推動污染防治任務有效落實。統籌安排資金2.23億元，有力保障垃圾處理、污水處理、大氣污染防治等支出?？缈h域推進生態保護補償機制建設，與望城區簽訂流域橫向生態補償機制協議，共同維護溈江水質。

下一步，我們將按照市委、市政府決策部署，嚴格執行市人大批準的預算，自覺接受市人大常委會的監督，認真落實本次會議審議意見，積極發揮財政職能作用，推動經濟社會高質量發展，以優異成績慶祝中國共產黨成立100周年。

第二部分 決算草案

(表格見附件）

第三部分 相關說明

一、稅收返還和轉移支付情況

2020年，省財政廳對我市稅收返還和轉移支付決算數43.3億元，比上年增加2.25億元，增長5.48%。其中：

（一）稅收返還

稅收返還3.26億元，與上年持平。其中：

增值稅稅收返還1.4億元;

消費稅稅收返還1189萬元;

所得稅基數返還3382萬元;

成品油稅費改革稅收返還1915萬元;

其他稅收返還1.21億元。

（二）一般性轉移支付

一般性轉移支付30.34億元，比上年增加2.91億元，主要原因是上級加大一般性轉移支付力度和共同財政事權支出結構調整等。其中：

1.結算補助8897萬元，比上年增加1186萬元;

2.均衡性轉移支付2.91億元，比上年減少2406萬元;

3.縣級基本財力保障1.32億元，比上年增加1.13億元，主要是特殊轉移支付收入等;

4.產糧大縣獎勵資金收入5860萬元，比上年增加2053萬元;

5.貧困地區轉移支付收入4110萬元，比上年增加1994萬元;

6.教育共同財政事權轉移支付收入2.35億元，比上年增加1768萬元;

7.文化旅游體育與傳媒共同財政事權轉移支付收入734萬元，比上年減少2340萬元;

8.社會保障與就業共同財政事權轉移支付收入4.83億元，??比上年增加1.54億元，主要原因是困難群眾生活救助、城鄉居民養老保險、城鄉居民基本醫療保險配套提標等;

9.節能環保共同財政事權轉移支付收入1674萬元，比上年增加1190萬元;

10.住房保障共同財政事權轉移支付收入7051萬元，比上年增加3319萬元，主要是上級專項調整為共同財政事權轉移支付等；

11. 企業事業單位劃轉補助收入、固定數額補助收入、革命老區轉移支付收入、其他一般轉移支付收入和公共安全等共同財政事權轉移支付收入與上年基本持平。

（三）專項轉移支付

專項轉移支付9.7億元，比上年減少0.66億元，同比下降6.27%，主要原因是上級專項和支出結構的調整等。其中：

1.一般公共服務專項轉移支付2876萬元，比上年增加1318萬元，主要是高新區省預算內基建資金增加800萬元等;

2.公共安全專項轉移支付46萬元，比上年減少1214萬元，主要是地方政法基礎設施建設中央預算內投資資金減少1038萬元等；

3.教育專項轉移支付1192萬元，比上年減少257萬元;

4.科學技術專項轉移支付10558萬元，比上年增加316萬元；

5.文化旅游體育與傳媒專項轉移支付618萬元，比上年增加202萬元；

6.社會保障和就業專項轉移支付1192萬元，比上年減少1263萬元；

7.衛生健康專項轉移支付2634萬元，比上年增加919萬元；

8.節能環保專項轉移支付3260萬元，比上年減少4078萬元，主要是生態文明建設中央預算內投資資金和湘江保護治理獎補資金減少4205萬元等；

9.城鄉社區專項轉移支付1076萬元，比上年減少95萬元；

10.農林水專項轉移支付支出21686萬元，比上年減少14354萬元，主要是農業支持保護補貼調整為一般性轉移支付等；

11.交通運輸專項轉移支付6909萬元，比上年減少348萬元;

12.資源勘探工業信息等專項轉移支付9585萬元，比上年增加5289萬元，主要是中央制造業高質量發展和技術改造中央預算內基建資金等;

13.商業服務業等專項轉移支付2244萬元，比上年減少59萬元；

14.金融專項轉移支付1270萬元，比上年增加1164萬元，主要是疫情防控重點保障企業貼息資金增加953萬元等；

15.自然資源海洋氣象等專項轉移支付120萬元，比上年減少2415萬元，主要是中央重點生態保護治理資金減少等;

16.住房保障專項轉移支付12857萬元比上年減少3294萬元；

17.糧油物資儲備專項轉移支付1685萬元，比上年增加2729萬元（上年-1044萬元），主要是上級調減2019年度“優質糧油工程”資金1100萬元基數等；

18.災害防治及應急管理專項轉移支付618萬元，比上年增加122萬元；

19.其他專項轉移支付16383萬元，比上年增加8506萬元，主要是資源型地區轉型發展中央預算內基建投資資金增加等。

二、舉借政府債務情況

（一）地方政府債務限額余額情況

2020年，政府債務總限額167.11億元，其中一般債務限額49.25億元（含外貸限額2055.97萬元），專項債務限額117.86億元。截至2020年底，地方政府債務余額167.01億元，其中一般債務余額49.15億元，專項債務余額117.86億元。

（二）地方政府債券發行情況

2020年，省轉貸新增債務限額15.78億元，其中一般債務限額1.23億元，專項債務限額14.55億元，據此，發行一般債券6.24億元（其中包含再融資債券5.01億元），專項債券14.55億元，其中：一般債券平均期限15年，平均利率2.71%；專項債券平均期限11年，平均利率2.05%。

（三）地方政府債務還本付息情況

2020年，償還地方政府債券本金5.01億元，均是一般債券。支付地方政府債券利息5.56億元，其中一般債券利息1.73億元，專項債券利息3.83億元。

三、預算績效管理工作開展情況

按照全面實施預算績效管理的要求，積極構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。一是全面啟動預算績效目標管理。對全市157家預算單位實施預算績效目標管理，由預算單位在編制部門預算時一并對績效目標進行編制，績效目標未編制或編制不科學的，不予進行資金批復。二是突出重點開展項目績效評價。組織對專項扶貧資金、社區惠民資金、農村安全飲水工程、環衛參照市場化運作經費、衛生事業三年行動計劃專項進行了財政重點績效評價，評價總金額達1.84億元。加強扶貧專項資金績效管理，做到資金申報有目標、資金使用有監控、項目完成有評價，扶貧資金績效管理意識逐步加強，“三表一報告”的質量逐步提高。三是評價結果逐步得到應用。2021年預算單位“一上”申報部門項目381個，申報金額10.18億元，按照預算績效目標和標準嚴格審核，核減部門項目12個，核減經費1.69億元。同時，根據2020年社區惠民資金績效評價結果，2021年取消該預算項目，核減項目經費535萬元。