一、2024年1—11月財政預算執行情況

（一）一般公共預算執行情況

1．收入預算執行情況。1—11月，全市完成地方一般公共預算收入70.26億元，為年初預算的79.12%，同比增長1.5%。其中：稅收收入42.14億元，為年初預算的69.32%，同比下降3.73%；非稅收入28.11億元，為年初預算的100.41%，同比增長10.49%。

2．支出預算執行情況。1—11月，全市完成一般公共預算支出119.16億元，為年初預算的90.95%，同比增長13.77%。

（二）政府性基金預算執行情況

1．收入預算執行情況。1—11月，全市完成政府性基金預算收入83.43億元，為年初預算的59.17%，同比下降0.24%。其中：國有土地使用權出讓收入82.73億元，為年初預算的59.09%，同比增長0.36%。

2．支出預算執行情況。1—11月，全市完成政府性基金預算支出94.74億元，為年初預算的72.05%，同比下降2.39%。

（三）社保基金預算執行情況

1．收入預算執行情況。1—11月，全市完成社保基金預算收入18億元，為年初預算的87.46%。其中：城鄉居民養老保險基金收入完成9.26億元，為年初預算的82.46%；機關事業養老保險基金收入完成8.74億元，為年初預算的93.48%。

2．支出預算執行情況。1—11月，全市完成社保基金預算支出17.22億元，為年初預算的96.04%。其中：城鄉居民養老保險基金支出完成8.67億元，為年初預算的99.31%；機關事業養老保險基金支出完成8.55億元，為年初預算的92.93%。

（四）國有資本經營預算執行情況

國有資本經營預算年初預算收入1584萬元，1—11月已實現收入1584萬元，已全部完成支出。

二、2024年財政預算調整方案

今年以來，受多重因素影響，我市財政收支執行情況未達預期。一是受宏觀經濟形勢影響，我市一般公共預算收入增長有限，政府性基金收入較去年同期有所下降。二是受先進制造業增值稅加計抵減政策影響，減收4.24億元。三是根據新出臺的增值稅留抵退分擔機制，從2024年起，留抵退稅不再由省級墊付，由地方直接退付，不再納入收入口徑，導致同口徑下收入減少2.43億元。根據《預算法》及其實施條例的相關要求，結合當前實際，依法編制了2024年財政預算調整方案。

（一）一般公共預算調整情況

1．收入預算。地方一般公共預算年初預算收入88.8億元，調整為83.5億元，調減5.3億元。其中：稅收收入60.8億元，調整為50億元，調減10.8億元；非稅收入28億元，調整為33.5億元，調增5.5億元。

上級財力性轉移支付11.13億元，調整為11.67億元，調增0.54億元。

上級補助收入20.97億元，調整為28.51億元，調增7.54億元（按文件對應安排支出）。

新增一般債券收入2.4億元，再融資債券收入4.9億元。

調入資金22.33億元，調整為25.79億元，調增3.46億元。

上年結轉13.13億元。

2．支出預算。一般公共預算年初預算支出131.02億元，調整為138.23億元，調增7.21億元。

上解支出年初預算12.21億元，調整為10.36億元，調減1.85億元。

債務還本支出5.42億元。

結轉下年支出15.89億元。

3．新增一般債券收入。省財政廳下達我市新增一般債券資金2.4億元，按照文件要求，結合市委市政府的決策部署，通過與年初預算打通盤活，統籌安排發展路及發展路大橋項目1.11億元，華強大道建設項目0.78億元，城市品質提升項目0.22億元，美麗宜居村莊建設0.15億元，隱性債務置換0.14億元。

（二）政府性基金預算調整情況

1．收入預算。政府性基金預算年初預算收入141億元，調整為101.7億元，調減39.3億元（其中：城市基礎設施配套費收入0.6億元調整為0.15億元，調減0.45億元；污水處理費收入0.4億元，調整為0.55億元，調增0.15億元）。

上級補助收入年初預算0.4億元，調整為6.91億元，調增6.51億元，主要是超長期特別國債項目（按文件對應安排支出）。

新增專項債券收入14.02億元。

再融資專項債券8.92億元，置換存量隱性債務專項債券16.66億元。

調入資金年初預算5.62億元，調整為6.87億元，調增1.25億元。

上年結轉2.21億元。

2．支出預算。政府性基金預算年初預算支出131.49億元，調整為101.85億元（含新增專項債券支出14.02億元），調減29.64億元。

調出資金年初預算15.53億元，調整為21.3億元，調增5.77億元。

債務還本支出26.98億元。

結轉下年支出7.16億元。

3．新增專項債券收入。省財政廳下達我市新增專項債券資金14.02億元，按照文件要求，安排寧鄉高新區城市公共停車場項目1.48億元，寧鄉高新區新型儲能產業項目1.36億元，寧鄉高新區智能制造項目1.45億元，金洲新城發展路片區老舊小區改造項目1億元，金洲新城溈東大道曾家河片區老舊小區改造項目1.26億元，金洲新城創業大道片區老舊小區改造項目1.3億元，老城區、溈東新城片區智慧停車場項目1.42億元，金洲新城創業大道片區老舊小區改造項目1.08億元，人民醫院感染大樓建設項目0.75億元，中醫藥示范傳承康復中心建設項目0.3億元，置換城發集團隱性債務1.4215億元，置換國資集團隱性債務0.3485億元，置換經建投公司隱性債務0.85億元。

需要說明的是，后段，上級部門可能仍會下達超長期特別國債、土地儲備債券等資金。因此，政府性基金預算收支情況預計后段仍有變化。

（三）社保基金預算調整情況

1．收入預算。社保基金預算年初預算收入20.58億元，調整為21.31億元，調增0.73億元。其中：城鄉居民基本養老保險收入年初預算11.23億元，調整為11.83億元，調增0.6億元；機關事業單位基本養老保險收入年初預算9.35億元，調整為9.48億元，調增0.13億元。

2．支出預算。社保基金預算年初預算支出17.93億元，調整為18.71億元，調增0.78億元。其中：城鄉居民基本養老保險支出年初預算8.73億元，調整為9.39億元，調增0.66億元；機關事業單位基本養老保險支出年初預算9.2億元，調整為9.32億元，調增0.12億元。

（四）國有資本經營預算調整情況

1．收入預算。國有資本經營預算年初預算收入1584萬元，調整為3.35億元，調增3.19億元。

2．支出預算。國有資本經營預算年初預算支出1109萬元，調整為0.77億元，調增0.66億元；調入一般公共預算年初預算475萬元，調整為2.58億元，調增2.53億元。

三、確保今年預算執行的措施

上述調整方案（草案）經批準后，我們將做好以下工作：

（一）沖刺收入目標。牢牢鎖定全年目標，壓實征管責任，抓實征管措施，強化征管合力，全力抓收入、促進度，確保全面完成收入目標。突出重點企業、重點稅種，重點載體，狠抓房土兩稅、土地增值稅清算和招商合同兌現，充分挖潛，全力增收。

（二）加強支出保障。持續增強財政統籌能力，全面梳理各類資金，科學統籌整合，優化資金安排，精準管理使用，集中財力保“三保”、防風險、謀大事、促發展，助力市域經濟社會平穩健康發展。

（三）科學壓減支出。按照“該保必保、應省盡省、講求績效”原則，落實“過緊日子”方針，規范預算執行，強化預算約束，合理優化剛性支出，深入壓減非剛性支出和一般性支出，提升財政資金使用績效。

（四）全力防控風險。重點防范應對年終國有企業還本付息高峰期，督促各公司緊盯重點銀行，抓好關鍵節點，切實做好資金儲備，全力防范債務風險。探索開展存貸聯動，發揮政信資源的引導和激勵作用，進一步降低國有企業債務成本。

（五）加強財政管理。依法履行財會監督主責，強化財經紀律剛性約束，加強對財政、財務、會計管理法律法規及規章制度執行情況的監督檢查。加強財政領域巡視反饋問題和市本級預算執行審計反饋問題的整改工作，切實提升財政管理水平。

附表：1．2024年度一般公共預算調整表

2．2024年度政府性基金預算調整表

3．2024年新增一般債券安排建議表

4．2024年新增超長期特別國債安排建議表

5．2024年新增專項債券安排建議表