六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

第三部分

2024年度部門決算情況說明

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一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計1667.40萬元。與上年相比，減少328.11萬元，降低16.44%，主要是因為人員調動及項目經費支出減少。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計1667.40萬元，其中：財政撥款收入1625.09萬元，占97.46%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入42.3萬元，占2.54%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計1667.40萬元，其中：基本支出1240.62萬元，占74.40%；項目支出426.77萬元，占25.6%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計1625.09萬元，與上年相比，減少338.89萬元,降低17.26%，主要是因為人員調動及項目經費支出減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出1625.09萬元，占本年支出合計的98.42%，與上年相比，財政撥款支出減少338.89萬元,降低17.26%，主要是因為人員調動及項目經費支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出1625.09萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出1374.24萬元，占84.56%；教育（類）支出0萬元，社會保障和就業（類）支出152.47萬元，占9.38%；衛生健康（類）支出39.2萬元，占2.41%；住房保障（類）支出59.18萬元，占3.64%。

（三）2024年度財政撥款支出年初預算數為1663.16萬元，支出決算數為1625.09萬元，完成年初預算的97.71%，其中：

1、一般公共服務支出（類）人大事務（款）行政運行（項）。

年初預算為1068.04萬元，支出決算為989.77萬元，完成年初預算的92.67%，決算數小于年初預算數的主要原因是：因為人員調動部分經費財政收回。

2、一般公共服務（類）人大事務（款）人大會議（項）。

年初預算為135萬元，支出決算為126.57萬元，完成年初預算的93.76%，決算數小于年初預算數的主要原因是：其中公務接待費節余財政收回。

3、一般公共服務（類）人大事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為195萬元，支出決算為215.91萬元，完成年初預算的110.72%，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政追加市二屆常委會組成人員與人大工作者培訓經費，未納入年初預算。。

4、一般公共服務（類）人大事務（款）人大代表履職能力提升（項）。

年初預算為44萬元，支出決算為42萬元，完成年初預算的95.46%，決算數小于年初預算數的主要原因是：財政壓減項目經費。

5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為117.2萬元，支出決算為152.47萬元，完成年初預算的130.09%，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政追加退休人員職業年金支出。

6、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療支出（項）。

年初預算為43.07萬元，支出決算為39.19萬元，完成年初預算的90.99%，決算數小于年初預算數的主要原因是：機關干部退休部分單位上繳部分減少。

7、住房保障支出（類）行政事業單位住房保障（款）行政單位住房支出（項）。

年初預算為60.85萬元，支出決算為59.18萬元，完成年初預算的97.26%，決算數小于年初預算數的主要原因是：機關干部退休部分單位上繳部分減少。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1240.62萬元，其中：

1.人員經費976.14萬元，占基本支出的78.68%,主要包括基本工資192.84萬元；津貼補貼173.61萬元；獎金346.84萬元；績效工資13.59萬元；機關事業養老保險金102.49萬元；職業年金46.96萬元；基本醫療保險繳費31.64萬元；公務員醫療補助繳費7.55萬元；其他社會保障繳費2.46萬元；住房公積金59.18萬元；其他工資福利28.97有限元。對個人和家庭的補助138.07萬元，占基本支出的11.13%，主要包括離休費21.47萬元；生活補助114萬元；獎勵金2.59萬元。

?2.公用經費126.42萬元，占基本支出的10.19%，主要包括辦公費5萬元；印刷費5萬元；郵電費2萬元；會議費20萬元；公務接待費6萬元；工會經費11.55萬元；交通補貼費43.97萬元；勞務費2萬元；其他商品和服務支出30.9萬元。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為10萬元，支出決算為6.86萬元，完成預算的68.60%；與上年相比增加0.98萬元，增長14.29%。決算數小于預算數的主要原因是預算估計不準。決算數大于上年數的主要原因是上級人大和兄弟區縣來寧指導和學習增多。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。決算數大于（小于）預算數的主要原因是無該項支出。決算數大于（小于）上年數的主要原因是。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,主要包括：無該項支出。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。決算數大于（小于）預算數的主要原因是單位無公車，決算數大于（小于）上年數的主要原因是單位無公車。（單位本級或某二級機構）更新公務用車0輛。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，

主要是本單位無公務用車支出，完成預算的0%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。決算數大于（小于）預算數的主要原因是本單位無公務用車支出。決算數大于（小于）上年數的主要原因是本單位無公務用車支出。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出預算為10萬元，支出決算為6.86萬元，完成預算的68.60%；與上年相比增加0.98萬元，增長14.29%。決算數大于預算數的主要原因是預算估計不準。決算數大于上年數的主要原因是上級人大和兄弟區縣來寧指導和學習增多。2024年度共接待來訪團組39個、來賓人次528，主要是上級人大來寧指導工作，兄弟區縣來寧學習發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度本單位無政府性基金預算收入及支出。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

2024年度本單位無國有資本經營預算及支出。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出126.42萬元，比年初預算數減8.15萬元，降低6.45%。主要原因是：主要是因為人員調動相關經費減少。

十一、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費146.57萬元，其中用于召開寧鄉市二屆五次會議126.57萬元，人數750人，內容為寧鄉市人民代表大會二屆五次全體會議；另20萬元用于全年召開了五次市人大常委組成人員會議，四次全市人大工作聯席會議，十二次主任會議。開支培訓費9萬元，用于開展人大代表履職培訓，人數50人，內容為寧鄉市人大代表履職培訓；舉辦0等節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額100萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出100萬元。授予中小企業合同金額100萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額100萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是本單位無公務用車；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目3?個，共涉及資金384.48萬元。其中，一般公共預算項目3個384.48?萬元，占一般公共預算支出總額的23.66%；政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。組織對所屬單位2024年度“寧鄉市二屆五次全體會議”“寧鄉市人大常委和代表履職經費”等3個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出384.48 萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元，社會保險基金預算支出0萬元。組織對2024年度0個新增重大政策和0個重大項目開展事前績效評估，共涉及資金0萬元。

?（二）績效評價結果。

??一是績效自評結果：2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數1663.16萬元，執行數1625.09萬元，完成預算的97.71%，績效自評得分95分，評價等級為“XX一級”。績效目標完成情況：一是保證了人大常委會依法依規履行人大職能職責；二是立足中心大局，做好服務工作，開展好了代表在行動主題活動，充分發揮了代表主體作用。發現的主要問題及原因：預算執行存在個別子項目在按照預算下達指標與實際資金使用項目不一致的現象。下一步改進措施：加強學習培訓，切實提高部門預算收支管理水平，做到決算與預算相銜接。

??二是部門評價結果：市人大常委會辦公室項目全年預算數374萬元，執行數384.48萬元，完成預算的102.8%，部門評價得分90分，評價等級為“一級”。發現的主要問題及原因：一是寧鄉市人大常委會組成人員與人大工作者沒預算年中培訓費，所以追加培訓費是超項目預算主要原因。下一步改進措施：一是我辦的所有項目嚴格按照市財政采控辦的要求進行了招投標、實施過程嚴格按照采購合同實行，未隨意調整、更改合同內容，項目完工后嚴格按要求進行驗收，驗收合格后按合同要求辦理支付手續；二是我辦每一個項目的實施都嚴格按照采購法和單位財務制度執行，誰經手誰負責，同時由單位紀檢、內審、財務相關人員全程監管，確保資金的有效利用。

??三是事前績效評估結果：2024年度3個重大項目事前績效評估，其中，3個項目評估通過，涉及資金384.47萬元，0個項目評估不通過，涉及資金0萬元。

（三）評價結果應用情況。請根據2024年度績效自評結果、部門評價結果、財政評價結果對本部門2025年度預算安排，支出結構調整，資金管理，制度建設等方面結果運用進行簡要說明。

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第四部分 ???名詞解釋

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一、機關運行經費：是指行政單位（含參照公務員法管理事業單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用品取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

????二、“三公”經費：是指財政撥款支出安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

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第五部分 ??附 件

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一、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告。（見附件）

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